怎样写从风险划分角度看高保低赔理由及改善对策
本站原创 摘 要：高保低赔【会计论文】的实质是能否同时兼顾到发生车辆全损的被保险人和发生损失的被保险人的利益【会计论文】。文章从风险划分的角度阐述了该【会计论文】产生的理由，并对热议的“车型定价法”了浅析【会计论文】，了另外一种较合理的解决方案。
会计论文范文词：高保低赔 保险金额 车型定价法 附加险
中图分类号：F840文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2012）01-204-01
近年来，伴我国机动车保有量的迅速发展，汽车保险业务呈现出蓬勃的发展态势，而车险经营中所出现的【会计论文】也开始逐渐的，“高保低赔”。面对这些【会计论文】，如何合理的解决方案，值得深思和浅析【会计论文】。
高保低赔的【会计论文】在投保车辆是旧车且发生全损的情况下才会产生。汽车修理单位在汽车出险后为车辆维修时的是新零件，投保人车辆的实际价值投保，则仍需负担一修理费用。通常情况下，投保人为了便于车辆发生损失后的维修处理，会以新车购置价确定保险金额的方式投保。在新车购置价投保的情况下，被保险人的车辆发生全损，保险公司则只实际价值赔付，这样新车购置价与车辆实际价值之间的差额保险公司无需承担风险而的超额收益，即产生了所谓的“高保低赔”。
2009年新修订的《保险法》第55条款规定：投保人和保险人未约定保险标的的保险价值的，保险标的发生损失时，以保险事故发生时保险标的的实际价值为赔偿计算标准。保险人在车辆发生全损后车辆的实际价值对被保险人承担给付保险金责任新保险法的规定，被保险人新车购置价赔付，则会出现超额获赔的情况，违背了财产险的补偿性原则。
事实上，“高保低赔”【会计论文】的实质是能否同时兼顾发生车辆全损的被保险人和发生损失的被保险人的利益【会计论文】。保险行业协会统计，发生全部损失的客户所占的比例约为0.086%，剔除30%的新车比例，大约有0.06%的全损客户。产生高保低赔的客户所占的比例非常小，但却暴露出我国保险行业现存的风险划分不科学，经营粗放的【会计论文】。
我国大财险公司的车险条款机动车商业保险行业条款（A款、B款、C款），这些条款的考虑车型的年龄对车辆发生损失概率的影响，新车旧车费率一刀切，对风险的划分十分粗略，保证风险对价，很不科学。，一辆新车因为它的性能完好，车辆各都属于正常的，它出险的概率就相对较小，而经过多年行使的车，那么它的出险几率大为增加。因此在车险的风险分级中，考虑的因素还有，如车型、使用年限等，这些因素都会对事故发生的概率产生影响，而现有的费率制度并未考虑到这些因素。从角度来看，的风险划分很不科学。
业内热议的“车型定价法”，，从国外的经验来看，车型定价法已经非常成熟，在我国短期内策略会计专业论文并不现实。车型定价法车型、折旧率、等都要有完整的数据支撑，而与之相匹配的是汽车工业和汽车市场发展比较完善的环境，这样才能为保险精算费率厘定数据。而在这我国国内条件尚不成熟，的汽车工业发展时间比较短，如今正处在自主创新的转型期，车型更新很快，达不到理想的市场环境，导致汽车工业数据积累，很大的数据缺陷。
考虑到车型定价法在实行的缺陷，车险公司从车损险中把全损情况分离出去单独列为一项附加险，由投保人自主决定论文格式范文投保该附加险。在保险金额确定，投保人在投保险车损险时新车购置价确定保险金额，在投保全损附加险时车辆的实际价值确定保险金额，这样既保证了发生车辆损失时被保险人的利益，也保证了发生全部损失时被保险人的利益，同时也避开了高保低赔【会计论文】的产生。
把车损情况分为两种，损失和全部损失，如何操作技术难度。在费率厘定的数据，全部损失和损失如何界定等，这些【会计论文】精算部门不断调整。另外，现代保险业最的道德风险，风险划分方式论文格式范文会引发道等风险，硕士论文保险业内深思的【会计论文】。
文献：
1.丰华涛.论我国车损险高保低赔条款的合法性[A].辽宁行政学院学报，2011（9）
2.邢莉.从车损险产品的历史沿革看“高保低赔”【会计论文】[J].保险，2011（6）
（责编：吕尚）
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会计论文范文词：高保低赔 保险金额 车型定价法 附加险
中图分类号：F840文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2012）01-204-01
近年来，伴我国机动车保有量的迅速发展，汽车保险业务呈现出蓬勃的发展态势，而车险经营中所出现的【会计论文】也开始逐渐的，“高保低赔”。面对这些【会计论文】，如何合理的解决方案，值得深思和浅析【会计论文】。
一、高保低赔【会计论文】综述
以我国国内某家财产保险公司为例，车辆损失险中关于确定保险金额的如下：保险车辆的保险金额按方式确定：（1）按投保时与保险车辆同种车型的新车购置价；（2）按投保时与保险车辆同种车型的新车购置价扣减折旧；（3）投保人与保险人协商确定。但保险金额不得超过投保时同类车辆新车购置价，超过无效。被保险车辆发生事故后，对于车辆的赔偿处理做出了如下：（1）当保险车辆发生全部损失后，按出险当时的实际价值计算赔偿；（2）保险车辆发生损失时，保险车辆的保险金额按投保时新车购置价确定的，发生损失实际修复费用赔偿，而保险车辆的保险金额低于投保时的新车购置价，发生损失保险金额与投保时的新车购置价比例计算赔偿。高保低赔的【会计论文】在投保车辆是旧车且发生全损的情况下才会产生。汽车修理单位在汽车出险后为车辆维修时的是新零件，投保人车辆的实际价值投保，则仍需负担一修理费用。通常情况下，投保人为了便于车辆发生损失后的维修处理，会以新车购置价确定保险金额的方式投保。在新车购置价投保的情况下，被保险人的车辆发生全损，保险公司则只实际价值赔付，这样新车购置价与车辆实际价值之间的差额保险公司无需承担风险而的超额收益，即产生了所谓的“高保低赔”。
2009年新修订的《保险法》第55条款规定：投保人和保险人未约定保险标的的保险价值的，保险标的发生损失时，以保险事故发生时保险标的的实际价值为赔偿计算标准。保险人在车辆发生全损后车辆的实际价值对被保险人承担给付保险金责任新保险法的规定，被保险人新车购置价赔付，则会出现超额获赔的情况，违背了财产险的补偿性原则。
事实上，“高保低赔”【会计论文】的实质是能否同时兼顾发生车辆全损的被保险人和发生损失的被保险人的利益【会计论文】。保险行业协会统计，发生全部损失的客户所占的比例约为0.086%，剔除30%的新车比例，大约有0.06%的全损客户。产生高保低赔的客户所占的比例非常小，但却暴露出我国保险行业现存的风险划分不科学，经营粗放的【会计论文】。
二、从风险划分的角度浅析【会计论文】【会计论文】产生的理由
从保险公司的角度来看，保险条款不规范，风险划分过于粗略，是高保低赔【会计论文】的根本理由。我国大财险公司的车险条款机动车商业保险行业条款（A款、B款、C款），这些条款的考虑车型的年龄对车辆发生损失概率的影响，新车旧车费率一刀切，对风险的划分十分粗略，保证风险对价，很不科学。，一辆新车因为它的性能完好，车辆各都属于正常的，它出险的概率就相对较小，而经过多年行使的车，那么它的出险几率大为增加。因此在车险的风险分级中，考虑的因素还有，如车型、使用年限等，这些因素都会对事故发生的概率产生影响，而现有的费率制度并未考虑到这些因素。从角度来看，的风险划分很不科学。
三、完善车险划分制度的对策合理性浅析【会计论文】
业内专家倡议在保险业较为成熟的市场，如英国、日本、德国等的车型定价的策略会计专业论文，即保险金额是购买车型、年限、车辆型号来确定的，忽略了新车购置价和实际价值的。从消费者的角度看，定价策略会计专业论文保证每个被保险人在发生事故都足额的赔偿，每个被保险人都了他的风险的平均保障，做到了相对公平。从保险公司的角度看，保险产品的定价策略会计专业论文对风险了较为细致的划分，完全保险的大数法则，不多收保费的情况。车型定价法同时了保险人与被保险人的利益，做到了权利与义务的对等，完全避开了“高保低赔”的【会计论文】。业内热议的“车型定价法”，，从国外的经验来看，车型定价法已经非常成熟，在我国短期内策略会计专业论文并不现实。车型定价法车型、折旧率、等都要有完整的数据支撑，而与之相匹配的是汽车工业和汽车市场发展比较完善的环境，这样才能为保险精算费率厘定数据。而在这我国国内条件尚不成熟，的汽车工业发展时间比较短，如今正处在自主创新的转型期，车型更新很快，达不到理想的市场环境，导致汽车工业数据积累，很大的数据缺陷。
考虑到车型定价法在实行的缺陷，车险公司从车损险中把全损情况分离出去单独列为一项附加险，由投保人自主决定论文格式范文投保该附加险。在保险金额确定，投保人在投保险车损险时新车购置价确定保险金额，在投保全损附加险时车辆的实际价值确定保险金额，这样既保证了发生车辆损失时被保险人的利益，也保证了发生全部损失时被保险人的利益，同时也避开了高保低赔【会计论文】的产生。
把车损情况分为两种，损失和全部损失，如何操作技术难度。在费率厘定的数据，全部损失和损失如何界定等，这些【会计论文】精算部门不断调整。另外，现代保险业最的道德风险，风险划分方式论文格式范文会引发道等风险，硕士论文保险业内深思的【会计论文】。
文献：
1.丰华涛.论我国车损险高保低赔条款的合法性[A].辽宁行政学院学报，2011（9）
2.邢莉.从车损险产品的历史沿革看“高保低赔”【会计论文】[J].保险，2011（6）
3.TINA.数字我国汽车工业发展历程.汽车界，2009
4.聂文亮.保险业经营风险制约.华中师范大学，2004
（作者单位：财经大学保险学院 北京 100000）（责编：吕尚）
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