会计现代产业体系建设与商业银行信贷结构调整理由探讨

“十二五”发展规划纲要，构建现代产业体系是我国经济转型升级的。所谓现代产业体系，即为以高新技术产业为主导、先进制造业为支撑、现代农业为、服务业为，结构优化、技术先进、清洁安全、附加值高、吸纳就业能力强的现代产业体系。我国“十二五”规划对未来5-10年产业结构的布局，2015年国内战略性新兴产业占GDP的将达到8%，而到2020年该项占比要达到15%。假设我国未来GDP年均增长8%，那么我国战略性新兴产业年增幅度将超过20%，对GDP增长的贡献度将达到30%。同时，经济的不断发展，今后服务业的将会继续提高，将开辟新的市场，如房地产、文化产业、物流、商贸等领域，也将为商业银行创造更多的盈利机会。

一、商业银行信贷结构调整的必要性

在国内产业结构调整升级的背景下，商业银行要努力推进信贷产业投向的转型，积极抢抓战略性新兴产业和现代服务业市场机会。要投向现代产业体系，逐步减少传统粗放型产业信贷。这既是社会经济发展的必定要求，硕士论文各商业银行自身发展的内在。

1、调整信贷结构是商业银行参与产业体系调整的必定趋势。

市场经济是一双无形的手，商业银行信贷资源配置，对经济资源配置起着替代的作用。银行的信贷结构与经济结构着密切的互为因果、互相作用的关系。银行信贷结构是经济结构的，经济结构【会计论文】必定会在银行信贷结构里解答，银行的信贷结构调整也会对国民经济布局和经济结构产生影响。我国经济总量的不断扩大和经济运行质量的持续提高，经济发展和经济运行质量的信贷结构也总是表现为不断地从低层次结构向高层次结构的变化。，我国经济正处在战略性结构调整时期，经济结构调整步伐、产业升级周期缩短、企业竞争加剧，使得银行业选择和发展的空间扩大。一，调整期间出现的新兴产业给信贷结构调整了机会和实际价值；另一，结构调整微观的企业在调整中也向商业银行更多、更新的要求。各商业银行必须积极地发挥调节功能和核心作用，引导和推动会计论文范文经济的发展，以信贷结构调整推动会计论文范文经济结构调整，进而自身的最大效益。

2、调整信贷结构是商业银行自身存活和发展的必定选择。

商业银行经营的根本是利润最大化，追逐利润是经营管理的本质所在。金融体制革新的不断深化，国有银行经营必须面向市场，始终秉承“以市场为导向，以客户为中心，以效益为”的经营理念。，银行利润的渠道还是依靠贷款，这就要求必须商业化原则运行,调整优化贷款结构，使信贷结构盈利性、安全性、流动性的最佳组合。因此，必须在贷款结构的优化上做文章，将信贷资金向优势产业、优良客户倾斜，为信贷资金获利找到可靠的载体，最佳效益。信贷资产与朝阳产业、优质客户的，关系着银行的经营效益，更关系到银行的可持续发展。市场和环境的变化，不断调整和优化贷款结构，才能使商业银行的经营有稳定的利润来源和牢固的经营，提高自身的抗风险能力。

3、调整信贷结构是银行改善资产质量、防范信贷风险的迫切要求。

商业银行仍有偏高不良贷款占比，信贷资金的流动性和支付能力仍然隐含着潜在的风险。信贷结构的调整优化是指信贷政策的调整来指令或引导信贷业务的投向结构的变化，转变原有的、内在的依存和制约关系，信贷资源的优化配置与再配置，是信贷资源分布和信贷资产不断优化的动态。我国不少商业银行受制于传统惯性，优良客户数量和贷款仍然偏低，信贷市场规模很大，结构上仍不平衡，优质客户从总体而言仍相对有限。各家金融机构融资与间接融资、政策性银行与商业性银行、商业银行之间，都在争夺这一小优质客户。今后，非银行金融机构也会加入竞争。因此，必须超前谋划，优化信贷结构，从源头上堵住不良贷款的发生，提高信贷资产质量，防范和化解信贷风险。

二、商业银行信贷结构调整措施

我国商业银行彻底屏弃盲目追求信贷规模的做法, 始终坚持量质并举的经营思路，和加强信贷结构的调整和优化，深化和完善的信贷政策措施，逐步形成资本消耗低、风险收益高、资产质量优、充满竞争活力又可持续的信贷结构。
1、降低资本消耗，风险收益，适时调节信贷资源在不同客户、行业、区域、产品的配置系数。
商业银行要密切战略新兴产业的发展和传统行业的升级改造，科学地鉴别和支持传统产业中有市场、永久性的行业，继续加大对发展前景好、研发能力强、经营可持续的企业及行业的信贷投放；要积极拓展非生产领域的信贷市场，尤其是现代服务业、文化旅游产业等领域的信贷业务；要发展消费信贷，提高消费信贷在信贷总量占比。同时还要严格制约产能过剩行业贷款投放，严禁对环保不合格企业贷款，对其存量贷款则要坚决压缩退出，降低其转型、转产、转制等的信贷风险损失。以江苏省吴江市经济开发区为例，该区隶属于全国百强县市前十名的吴江市，2010年级开发区。吴江经济开发区是以往一直是以电子制造产品产业为主，当地商业银行的信贷几乎投向电子信息产业。2008年全球性的金融危机爆发后，开发区内从事电子信息企业受到不同的，给当地商业银行资产负债业务的也了的影响。在危机时期，所在区域的商业银行的信贷客户生产骤降到正常一半，潜在风险迅速显现。一些规模的企业波及更为。前期该类企业综合回报率高，各家商业银行信贷较多在大的企业，一旦出现一、二家大企业的信贷风险，所涉及金额和危害更大。相反，一些行业前景看好、具有自主研发能力的企业，在金融危机下所受到的影响较小。如为苹果公司生产液晶面板的瑞仪光电及生产电池组的顺达电子等企业，生产产量不降反升；拥有自主研发能力的一线手机代工商华冠也订单稳定。相反，辖内一些产品升级迟缓的企业却出现了这样那样的【会计论文】。这在经济开发区电子信息产业转型升级的大环境下，并论文格式范文要摒弃传统产业，要加大那些具有科技含量高、升级改造能力强的企业，适时降低或退出一些科技一般、劳动密集型、

二、三线的代工企业，做到择优退劣、结构调优。

2、调整与完善信贷政策、产品体系，积极有序地推进信贷业务创新。

金融产品和服务是商业银行服务客户的载体，持续创新金融产品和服务，为客户最优金融服务，是商业银行存活之本、发展之基和价值之源。现代产业体系与之配套的信贷服务及产品，这就各家商业银行依托市场和客户需求配套完善和创新产品。信贷产品创新与企业产品创新一样，是商业银行的竞争力所在，必须面向市场，面向客户，在市场调研的上，客户的需求搞创新，才能拿出有竞争力的产品，才能更好现代产业体系对信贷规模及产品的需求。要努力形成具有多元化、有特色，契合区域、产业、客户特点的信贷政策、产品体系，积极开发信贷组合产品、中短期融资产品、供应链融资产品、网络融资产品、结构性融资产品、银团贷款、并购贷款和债权收购、贷款转让非融资保函等信贷产品，业务发展和市场拓展。以江苏省吴江市经济开发区为例，该区具有“电子信息产业、装备制造业、新能源产业、新产业、生物医药产业、现代服务业”六大特色产业集群。该区电子信息产业基地成员单位和江苏省电子信息产业基地，电子产品自我配套率达到90%，生产电脑主机及外设、光电子、微电子、网络通讯产品、电子元器件五金模具和塑胶射出等配套产品，全区电子产业的产值年销售额达到850亿元人民币。而装备制造业聚集与引进，极大地优化了开发区的产业结构，提升了机械产业整体实力，快速推动开发区向制造业强区迈进；而新能源、新、生物医药产业和现代服务业等企业的相继入驻，给开发区优化产业结构、加速更新换代、推进信贷业务创新注入了新的生机。如开发区的装备制造业，5年内总产值预计将达300-500亿元，前期较多，但产值高、产业链清晰特点【会计论文范文】十分，是地区综合实力强弱的象征。为此，各家商业银行要抓住及开发区发展制造业的锲机，积极运用项目贷款，融资租赁、开证通等多种信贷工具，到产业规划、具有较强竞争力的装备制造企业中去，既支持了开发区经济产业规划建设，也能提高改善自身的信贷结构，提高综合收益率。对该区的新能源、新、生物医药等新兴行业及现代服务业的金融服务，则要前瞻思维、科学决策，其蕴含的的发展机遇，审慎对待产业政策、规划、市场前景及适应性【会计论文】，加大对清洁能源、绿色能源、环保、低碳的生产企业中去，适度退出和归避到一些过度投资过度的产业和企业。对生物医药等产业，要以科创园为载体，加强与开发区经发局等职能部门的联系与沟通，灵活运用知识产权质押、股权融资等多种信贷手段，积极参与有政府背景的高、精、尖科创扶持项目，同时要加强与国内风险基金、券商等的对接工作，为科技型企业未来IPO早作参与准备。对现代化服务业的信贷支持中，要依托出口加工区等平台，摸清物流链条，资金等配套支持。另外，要有的放矢、侧重地运用好开证通，保理、国内信用证、信保、融资租赁等信贷组合工具，银团贷款、发债发券等介入大型项目或优质企业，灵活运用票据贴现、押汇贷款、对外担保等方式，培育一批具有自主知识产权、自主品牌和高附加值的出口拳头产品，推动会计论文范文加工贸易转型升级和梯度转移，探索推进知识产权、自主品牌质押贷款，支持高新技术科技发展计划项目。
3、加强培训，提高从业人员的业务素质和技能，建立完善的考核及约束激励机制，调动积极性。
人是生产力。信贷从业人员是商业银行在现在经济转型升级信贷业务的参与者，硕士论文能否信贷结构调整成功的会计论文范文所在。为此，各商业银行要深化贯彻“人本”理念，加强信贷客户经理、产品经理、风险经理的素质建设，增强客户经理链式营销和全产品营销技能；要积极开展前中后台信贷人员组团培训、交叉培训和岗位轮换交流，提升前中后台信贷人员的整体业务素质；要增强信贷人员自我学习能力，提高职业道德修养，不断适应信贷业务发展的，在推进信贷结构调整优化的实践中不断锤炼提高。另外要和落实科学、合理的产品和服务的激励约束机制，调动一切力量永葆制度的创新性、持续性和经营活力。 （作者单位：苏州市农村金融学会课题组）


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