会计小微企业金融服务创新与完善
本站原创 编者按：小微企业是国民经济活动的组成，肩负经济振兴和可持续发展之重任。论文范文融资难、贷款难一直是其成长中挥之不去的阴影。扎根于小微企业土壤的广大中小金融机构和大银行在相对不公平的市场环境中竞争，承受小微企业的高风险，同时承受了社会对其经营和服务的质疑，可谓举步维艰，如履薄冰。
风口浪尖中小金融机构何去何从呢？2012年1月初召开的次全国金融工作会议上，温家宝总理在讲话中强调了了“坚持金融服务实体经济的本质要求”，明确防止金融脱离实体经济，减少金融投机泡沫，其后在2月1日的国务院常务会议上进一了发展中小金融机构的各项措施。为深入理解和掌握出台的有关推动会计论文范文中小金融机构健康发展的各项方针、政策和措施，《银行家》杂志社举办了以“小微企业金融服务创新与完善”为主题的圆桌论坛，邀请来自身处一线的中小金融机构的行长、央行和银监会等金融调控监管部门官员及金融界的知名学者，探讨小微企业金融服务特点、难点，总结商业银行从事小微金融服务的经验，开拓小微企业金融服务的创新渠道与完善路径。现选登发布会中各位专家发言，以百家争鸣来繁荣金融学术园地。
景学成：对小微企业融资的责任限于银行
中小企业融资难【会计论文】比较复杂，因素计划经济体制延续下来的国有经济为的格局依然。国有大银行的资源很大的一用到了大企业、大项目上。小微企业对于未来二十年的可持续发展至关。
我最近了金融产品，并将其命名为小私募股权投资基金(简称“SPE”)。来说PE规模都比，为小微企业服务，有些泡沫化了。把PE的低端拿出来，资金规模不要太大，几百万元的规模就，以股权的方式这些小微企业，服务生产，技术改造，回归本质。资本市场，把非法集资规范，然后让它以股权的方式而论文格式范文贷款方式到企业内部，为企业的生产流动资金服务，为企业的技术改造服务，把小微企业搞活，把小微企业的行业搞活。
另外，我的金融机构还一种变革，有必要考虑把新的金融机构建立。2012年财政扩大中小企业专项资金规模，安排150亿元设立中小企业发展基金，支持初创小微企业。我减税建立的小微企业发展基金，财政部出资专门建立起给中小企业服务的银行。借鉴发达的经验，采取财政出资的方式以支持中小金融机构的建立。
，给中小企业一些切实可行的服务。成立中小企业金融服务联盟是不错的想法，这把大家联合。，国务院同意小微企业可市融资，所以中小企业金融服务联盟的IPO部门来培育小微企业上市，摆脱找银行贷款的狭窄区域，小微企业融资难的瓶颈突破指日可待。
（作者系和谐战略研究联盟理事长）
魏加宁：金融革新，服务小微企业
小微企业都从事实体经济业务，它们了大量的就业岗位和担当了技术创新先锋。
小微企业急缺人才、技术和资金要素。如何提高金融市场的资源配置效率来为小微企业服务？我三个的革新。
是利率市场化革新。提高市场的资源配置效率，压缩民间借贷的空间，防范金融资金的体外循环。一不断提高存款准备金率，另一又维持着负利率的，结果资金脱离正规银行体系，流向非正规银行体系，流向民间借贷。为了纠正扭曲，有必要推进利率市场化。推进利率市场化于发挥金融市场配制资源的作用，于克服负利率下金融机构对存款人的掠夺，于金融产品和金融服务的多样性、差异性，各自供求关系的变化，金融机构对风险的判断和定价，加强宏观调控的，另外利率市场化有助于金融行业的公平竞争，也于化解中小企业融资难的【会计论文】。利率市场化有它的必要性和紧迫性，也有一定的条件。的条件加强金融机构的财务约束。那么如何来加强，我有两个方向。方向“民进”，放开市场准入，让民间资本进来，开办民营银行。这样一推动会计论文范文正规金融体系的发展，另一压缩非正规金融体系的空间。另一方向是“国退”。各级政府从商业银行领域退出去，有助于强化银行的财务约束，于推动会计论文范文银行之间的公平竞争，还于提高金融机构的经营效率。
，政府资金退出后，我主张要做好政策性银行业务，以防商业银行都去给政府融资平台做贷款了。政府把政策性银行办好，而从商业性银行业务退出来，让民间去竞争。有专门为中小企业服务的政策性银行，因为现在最的论文格式范文钱的【会计论文】，最的是为中小企业服务要有一套服务的体系，在项目审核这，给中小企业要的咨询服务。，政府要一件很的事要发展中小银行。
，要金融安全网的建设。金融安全网的核心有三大支柱，是审慎监管；是贷款人；是存款保险制度。审慎监管这道防线要做两件事情：一是理顺经营方式和监管方式的关系；二是理顺金融领域的与地方关系。银行贷款人，要加强银行货币政策的独立性。存款保险制度与为中小企业服务是密切有关系的，存款保险制度，大家都愿意把钱存到大银行，这样对中小银行论文格式范文公平的市场竞争环境，所以建立存款保险制度于金融机构的公平竞争。（作者发言整理）
（作者系国务院发展研究中心宏观经济研究部副部长）
陈伟钢：支持实体经济发展是银行业应尽的社会责任
金融是现代经济的核心，银行又是金融的，所以，银行业支持实体经济发展是义论文格式范文辞的职责，硕士论文应尽的社会责任。但就社会责任【会计论文】，我要澄清一些模糊。
，论文范文是最的社会责任。对于金融系统来说，最大的社会责任是维护的经济稳定，维护的金融安全，维护存款人的利益，最大的社会责任。这件事做不好，一味强调救穷救贫做善事，那是本末倒置，在职能完成好的上，才谈得上尽其他的社会责任。
,理性选择是有责任感的表现。实体经济是庞大的体系，鱼龙混杂，有的发展前景不好，有的是限制发展的产业，有的是高耗能高污染的产业，这样的企业，回报再高银行也盲目支持。银行多扶持那些发展前景好、发展潜力大、对民生贡献大、对社会贡献大的企业，把有限的钱用到最帮扶的经济实体上。
, 好钢要用到刀刃上。对于银行来说，在哪些扶持也了责任感。银行要尽可能在企业的自主创新、产业转型提高附加值的攻坚克难多加支持，是对那些向环保、可持续发展转型的企业，应扶持。
，要银行的实际情况战略。的银行种类，有的适合做大企业，有的适合做小企业，有的适合做跨国集团，有的适合做乡镇企业,强求一致，更强迫做违背客观规律的事。
第五，要在创新中提升的竞争力。创新是发展的源泉和动力，银行不断创新才能增强活力。创新仅是产品创新，更不要把眼睛只盯在衍生产品上，要从更大范围、更高层次考虑创新。比如，理念观念创新、体制编制创新、机制创新、科技创新、服务创新等，最大限度创出的特色。所谓特色，就应当是让别人复制。
商业银行论文格式范文以“中间业务”之名扩大收费。中间业务的本意是银行居间、不占资本的业务。因的自营存贷款业务而派生的正常成本，如账户管理费、年费等，本身并论文格式范文中间业务，再以“中间业务”的名义收费，而在存贷款息差中覆盖这类成本。一般，发达市场经济体银行的中间业务收入占营业收入的40%～50%。我国商业银行2011年非利息收入占19.3％，是论文格式范文低了？实际上这里有比因素：一是我国商业银行较低的中间业务收入是与较高的息差收入相比的。假如我国的息差由3个百分点降至1个百分点，则19.3%的中间业务收入便提高到接近60%、超过发达经济体银行的！二是我国商业银行受分业经营限制，发达经济体银行那么多的投资银行等中间业务收入。考虑到这些因素后，我国银行的实际收费是大大高于发达经济体银行的！待我国银行息差因利率市场化而小时，再学习西方银行、提高中间业务收入、以费补价，也不为迟。
商业银行应放弃“因成本而收费”的思维。银行在不同论文格式范文收费的似是而非的说辞是“服务有成本”。实际上，在统一核算的法人企业内部，所产生的费用、成本只能一口对外，统一单一补偿；即使是实行相对独立的事业部制内部管理体制，也应将成本内部化，内部转移定价的方式分摊解决，而因成本产生而收费。很难想像，在饭店吃饭除了支付餐费外，还要支付饭桌费、座椅费、餐具费、餐纸费、佐料费、空调费、采光费，这些都有成本。“服务有成本”的说辞也不利于企业银行提高效率、降低成本。据统计，员工1年的工作时间10万分钟，银行于雁过拔毛、收取一两元的蝇头小利，即使全年不停地收费，恐怕连员工的工资成本都收不回来！
商业银行要树立薄利多销的经营理念。经济学最原理是“需求是的函数”，薄利多销，利厚客少，银行业同样逃不脱供求规律的制约。银行过度收费、抬高并不利于自身发展，免费低价的金融服务才能引客户、树论文范文、促发展。邯郸银行长期实行“邯银卡，免费刷”、“邯银网，免费上”和“票单证、免费用”三项大规模免费政策，全部免除了政府定价以外的、网上银行、票单证等收费，2011年减免费用943万元，推动会计论文范文了各项业务的发展。邯银卡从2009年末的2.6万张，发展到2010年末的11.6万张、2011年末的22.3万张；网上银行公私用户从2010年末的102户，发展到2011年末的1万户；2011年末存款余额260亿元，比上年增加74.7亿元，增长40.4%，总量在河北省城商行的排名由位晋升为位，在邯郸市银行业的排名由第六位晋升为第五位；2011年利润总额
（作者系邯郸银行行长）
王洪林：持续增强中小银行融资能力，小微企业平等融资权
小微企业融资权的【会计论文】，现在已社会各界不断呼吁却又始终解决不了的【会计论文】。到底怎样才能把小微企业平等融资权的【会计论文】很好地予以解决，我也一直在深思【会计论文】。
一家企业抑或个人，想不想做成一件事，能干成一件事，由三个要素决定：一是意愿，二是能力，三是环境。从意愿上来讲，这样的区域性中小银行，解决小微企业的贷款任何【会计论文】。小银行天生为小企业服务的，跟小企业门当户对。稠州银行从创办，服务了将近十万个客户，现在留下来的一万多个客户中91.89%是小微企业，贷款余额的61%是小微企业，愿意服务小企业。从环境上来讲，小银行要做小微企业也【会计论文】。外部的监管政策、监管环境和监管要求要求小银行去服务小企业。既然意愿【会计论文】、环境【会计论文】，那么我想，剩下的能力【会计论文】。
，考虑一下，小银行有能力支持小微企业？从银行本身来讲，最大的难题是资金来源。就存贷比而言，这些区域性的小银行存贷比是最低的，63%。所以从资金运用的角度来讲，区域性小银行还有很大的空间来做这件事。现在做不了，有两个理由：，资金来源跟不上，垄断性的财政资金不允许到区域性的小银行来，的歧视政策，涉及到垄断企业和财政性存款；，大银行是车水马龙，人声鼎沸，小银行是门前冷落，冷冷清清。为论文范文出现情况？因为大家不放心，宁愿到国有商业银行去排两个小时的队，也不愿来小银行。所以我想，能在利率市场化放开，把存款利率提高百分点？这样，大家的钱就会到小银行来。但这点提高了，又增加了小银行的经营成本和经营压力。财政和地方财政能补一点？这样在资金来源上，小型银行的压力就能一些缓解，就能增强服务小微企业的资金和实力。
，在能力可及的范围内，小银行做不做支持小微企业这件事？我想，一要靠小银行的自律，二要靠监管部门的他律。自律加上他律，那我，在有能力的时候小银行一定会加度去支持小微企业。因为小微企业虚拟经济很少，上实体经济，大是短期信贷，跟银行流动性要求相匹配。对区域性小银行而言，支持小微企业支持实体经济。稠州银行始终把发展战略定服务中小企业，今后几年的努力，希望在支持小微企业这条道路上走得更快更稳一些。
（作者系浙江稠州商业银行副行长）
章张海：信用风险助推小微企业快速发展
我从风险的角度来讲小银行服务小微企业【会计论文】，点是如何建立信用风险的机制。
小银行的战略定位服务小微企业，而论文格式范文因政府说要支持小微企业才去支持小微企业，一直的选择，论文格式范文阶段性工作。嘉兴银行的要与小企业成长，在这一市场里精耕细作，会计论文范文怎么样做到持续、健康的发展。银行支持小企业发展以牺牲金融安全为代价，股东的要求，硕士论文社会责任的要求，要这一，核心要有风险制约能力。小企业的特点，实际上就决定了它的高风险，小企业的生命周期通常比较短、抗风险能力弱，这也决定了小企业贷款风险的绝对性，银行有全面的风险防控措施，但也能在企业发生风险的时做到全身而退。所以我要讲的小企业它本身的特点就决定了银行要制约风险，但银行风险制约严了，小企业融资的难度就会提高，一旦银行放宽标准，风险又会增大，平衡好这一矛盾，才能银行自身的可持续发展，才能更好地为小企业解决融资，优质的金融服务，根本。
2012年2月1日国务院会议上四条措施再次强调了要提高对小企业不良贷款的容忍度。提高不良容忍度，也说是银行承担社会责任的。股东很有意见，但还是同意了，这也了企业家的社会责任。但这项政策还缺乏相应的配套措施和操作细则，在银监会对的监管评级当中，还是实际的不良率情况来评分、评级。一要求银行提高不良率的容忍度，评级还是原来的标准，这样一来，政策就失去了实际操作意义，影响了银行的评级，就影响了银行的可持续发展，对的新业务、市场拓展都造成了影响，也影响了银行更好地支持小企业融资。退一步说，即使能容忍不良率的提高，银行的信贷风险不断加大，担保公司、企业互保的风险也会持续加大，当这一风险链断裂的时候，风险还是要由银行来承担，风险积累化解，可能会给银行估量的损失。在资本约束下，不良率持续走高，也会影响银行股东的资本补充意愿，那么银行的持续、稳健发展也将空话。
[1][2]
小企业融资能力提升【会计论文】的根本是怎么解决风险的机制。当时深思怎么引入保险的理念，向政府提了关于建立中小企业风险补偿基金的设想，当时我了运作模式，政府也很感兴趣，牵头做了一些讨论和协调，涉及到银行的【会计论文】，银行做不到，政府的主导，但体制的理由，。论文范文，开始寻求市场化的解决方案。前年，开始接触一些保险公司，和它们交流，向它们灌输理念。，长安责任保险公司愿意与合作，探讨，申报了“中小企业贷款担保责任险”。新的险种，企业申请贷款，担保公司担保再向保险公司购买担保责任保险，发生损失，那么由保险公司来补偿80%。保险的三大功能：转移风险、均摊损失、风险补偿，把原来在局部的风险分摊到整个体系承担，来风险的，确保银行、担保机构的可持续发展。2011年，签约合作了七家担保机构，也做了几千万元业务，但整体经济形势收紧，跑路老板了负面影响。看保险公司承担的风险大了，论文范文相应提高了核保要求，影响了业务的拓展。但浙江经济总的来说还是健康的，模式论文格式范文说简单地把风险转移给保险公司，会计论文范文是分担比例调整，收费调整，确保保险公司有盈利，游戏才继续下去。所以的思路论文格式范文牺牲银行的不良率来解决小企业的融资【会计论文】，在不良率制约的下，建立外部机制来解决【会计论文】。现在的再担保公司本身风险机制，注册资本较小，由政府主导，相对来说在操作层面上，跟市场还是有一点距离。我想在这还相应的政策，是论文格式范文允许以民营资金建立再担保公司，更市场化一点。今年在业务推进上也遇到了一些瓶颈，现在正计划和更多的保险公司开展合作，扩大市场。努力持续推进这一项风险机制，为小企业融资难解决一些实际【会计论文】。政府的政策也说根本地解决市场【会计论文】，政策改善的融资环境，市场【会计论文】还是要靠市场来解决，风险制约机制也还是要适合市场机制，才能自身的可持续发展。
（作者系嘉兴银行副行长）
杨小波：“四个推进”创新小企业金融服务模式
我行根植于民营经济发达、中小企业活跃的浙江台州。台州股份制经济的发源地，“两多两难”并存的【会计论文】凸显，即民间资金多，但民间资金投资难，中小企业多，但中小企业融资难。一家与中小企业天然的“地缘、血缘、人缘”关系的股份制商业银行，我行自成立以来努力践行“与中小企业同发展，与地方经济共繁荣”的企业使命，致力于为中小企业最便捷、最可靠、最贴心的金融服务。截至2011年末，我行小企业贷款余额197.28亿元，占全行各项贷款余额的89.65%；小企业贷款户数占全行贷款总户数的9
（一）加强客户研究，推进创新化产品。小企业资金需求“短、小、频、急”的特点，积极开展产品创新，先后推出灵活方便的“商惠通”贷款、专为小企业周转资金设计的“商惠通”信用卡和“民泰随意行”手机自助等。“商惠通”贷款被银监会评为2010年度银行业金融机构小企业金融服务特色产品；“民泰随意行”全国首个金融IC卡手机信贷平台，可手机短信24小时自助循环小额贷款功能，被人民银行总行列为科技创新项目。
（二）突破融资瓶颈，推进多元化担保。推行以保证担保为主、其他担保为辅的灵活多样贷款担保方式，采取离散式和捆绑式的“多重担保、多人担保、多户联保”等。如多户联保模式，在同行业、同地区、产业链、生意网、亲友圈等小企业客户群体内设立联保小组，形成利益体，对小组成员综合授信，强化组内成员的监督和约束。2011年末，我行保证贷款占到了贷款总额的98％左右。
（三）优化流程论文格式范文，推进高效化服务。坚持“精简、精益、高质、高效”的流程法则，致力于业务流程的便捷化、高效化。一，在简化授信流程上做文章；另一，以风险可控为，最大限度简化审批论文格式范文。客户首笔贷款一般情况下当日申请当日即可发放，最长不超过三天，周转贷款一般在一天内资金到账。,全行85％左右的贷款在分支行审批。
（四）抓准贷审视角，推进实用化风控。小企业特殊的风控【会计论文】，不唯书，重实效，逐步总结出了“看品行、算实账、同商量”的风控九字诀。“看品行“即在贷款服务中浅析【会计论文】判断借款人的个人品行，做到对借款人品行“知根知底”，及时地掌握非财务信息。“算实账”即做到“一查三看”。一查，即查征信。“三看”，即一看“三费”，水费、电费、税费；二看台账，即存货进出、应收账款等；三看流量，即资金结算情况，此判断贷款论文格式范文风险。“同商量”即每一位客户设计个性化的融资方案，个性化的金融服务。对临时资金周转出现困难，但经营尚好、有还贷意愿的企业，与之协商解决资金【会计论文】、风险防范预案，或以资产债务重组等形式让企业正常运行。
（作者系浙江民泰商业银行副行长）
雷丰新：汉口银行的创新实践和革新思路
我谈三个，只代表个人，不代表单位。
一是小微企业融资难的【会计论文】比较，社会把矛盾焦点对准金融系统，把银行业推向风口浪尖，银行信贷支持出了【会计论文】，但我这只是表象，它论文格式范文深层次根源上的理由。应当，小微企业融资难的成因论文格式范文单的，有小微企业行业特性、经济大环境、市场经济制度等多导因。从经济原理来说，还是经济决定金融。
二是要解决表象出来的融资难【会计论文】，还是回归和上升到金融革新和发展层面，既金融革新和发展步伐，更职能部门推进一系列配套革新，各有关部门、金融机构、中小企业、社会组织等多努力，从根本上把【会计论文】解决好。
三是城商行在积极支持小微企业成长壮大的同时，也相应的扶助和支持。从规模上来讲，城商行本身也算是金融行业里的中小企业，甚 【论文格式范文】 至小微企业，从角度，支持中小企业的发展，是支持小微企业的发展，也有必要从政策层面上支持城商行的发展，为城商行创造公平竞争的发展环境。
一下汉口银行在服务小微企业的一些做法，请各位专家和同仁指导。2011年汉口银行小微企业贷款占全行贷款总额的23%，增量贷款中小微企业占到60.88%。我行在三个了创新。
第是机构创新。我行率先挂牌成立湖北省家专业科技支行，随后提升为光谷分行，同时设立科技金融服务中心，搭建一站式科技金融服务平台。该中心联合政府、风投、担保、保险、等各类金融服务机构开展现场办公、协同作业，建立“融资、贷投联动、政策金融、增值服务”四条流水线，为中小科技型企业信贷工厂式的全方位、一站式金融服务。
个是审贷方式创新。将行外科技专家和风投专家引入科技金融审贷会，并赋予权。对于小型科技企业，受到地域和专业的限制，银行能对每一家企业及产品都很熟悉，我行与湖北省科技厅、武汉市科技局建立了合作关系，引入科技专家并建立我行科技专家档案库，涉及哪一企业和产品，就请哪的专家对产品评估，经过专家评估产品有发展前景，银行考察企业家也相应素质，那么就减少审批论文格式范文，走绿色审批通道，这样依托外部科技和风投专家提高科技金融信贷审批的准确性和科学性。2011年我行有20笔项目专家贷审会，共审批授信贷款8.25亿元。
[1][2][3]
是产品内容创新。前面专家谈到的PE设想做法，实际上汉口银行已经在这样做了，积极开展与联想投资、省高新投等风投机构的合作，其在科技和投资领域的专业优势，创新推出“先投后贷、先贷后投、服务”等贷投联动作业金融产品，2011年模式成功给13家中小型科技企业了5.39亿元的贷款。对于我行科技金融业务模式，银监会小微企业金融服务领导小组办公室还专门编发过简报，予以推介。
关于小微金融机构在的发展，我三个考虑。
应把同业存款计入商业银行存贷比考核的分母中，承认银行吸收同业存款硕士论文资金来源，完成在银行系统内调节资金平衡。
允许银行混业经营。比如银行看中一家有发展前景的小微企业，贷款也参与其股权，这样做10笔业务即使可能有两三笔损失，也另外几笔股权收益来弥补。
是倡议创建全国小微企业征信平台。银行开展小微企业业务面临难题是形成供应链式经营，只能一单一单做，从而增加了成本支出。建立全国小微企业的征信平台，把全国大小微企业的公司概况、产品特点、行业前景等信息录入到平台，银行与这些企业发生业务的时候，平台查询企业及行业信息，从而提高银行服务小微企业的效率。
（作者系汉口银行副行长）
华而诚：为小微金融机构创造公平的竞争环境
发展小微企业，而为小微企业服务的小微金融机构扮演了很的角色。高层给予城商行和其他以小微金融业务为主的金融机构很高的期望，其在经营中面临的金融宏观环境却论文格式范文十分理想。这表现在缺乏和大银行公平竞争的市场环境，公平并论文格式范文要给小微金融机构更多特殊待遇。下面我谈三点考虑：
，我的监管单位（银行），关心更多的还是大型金融机构。从“维稳”的角度来讲这错。因为大银行支持的是项目, 同时它们的信贷规模的占比大，可能产生系统性的风险。上个世纪90年代国有企业革新时就采取了“抓大放小”战略。银行商业化的革新硕士论文从“抓大”开始，现在四大国有商业银行都已革新并成功的上市了,还“放小”,也说对小型金融机构的度仍到位。，我国经济未来发展的动力会计论文范文的结构转型仅靠大中型企业，为数众多小企业的不断创新、发展、壮大才是会计论文范文。因此，讨论金融为实体经济服务时，必须把点转到如何填补小微金融，这仍是一大块空白。大、小银行都为小微企业金融服务，显然，大银行至少在过去并把它们的客户定位在小微企业之上，否则，小微企业融资难的【会计论文】不该如此的。小银行资本金的限制，很自然地会把其经营的放在小客户上。因此，解决小微企业融资难的【会计论文】的途径是以小微金融为主业的金融机构的发展。，2011年贷款规模“一刀切”的管理，使包商银行以小微金融为主，存贷比不到40%的金融机构小微客户的融资需求，同时在市场上与大行（大信贷额度）竞争不利的地位。
，利率市场化已经在“十二五”规划当中，下一步是对策会计毕业论文的设计和。利率市场化将使得小银行和大银行在面对同样的金融市场时公平竞争的环境，受信贷规模管理的扭曲。同时，市场化的利率增加资本的效率。，利率市场化也必定给金融市场更大的波动，增加了金融风险，使小银行不利的竞争地位。因此，存款保险制度的适时推出才能有助于在后利率市场化，小银行和大银行同等的竞争地位。
，在不城商行及小型金融机构盲目的跨区经营的同时，也以小微金融为主业、为品牌，并且经营优良的城商行及小型金融机构跨区经营。因为，幅员广大，有众多的小微企业都好的金融服务，的要求。的【会计论文】不限于一区、一地。因此不限制这些小微金融机构做跨区经营，这样把小微金融服务拓展到更广大的中华大地，使更多的小微企业。假如说跨区经营不成功，硕士论文市场优胜劣汰的结果，而不监管部门过分的担忧。同时，有更多的地方、更多的金融机构从事小微金融，这也推动会计论文范文了市场的竞争，于小微金融、小微企业的发展。
（作者系包商银行首席经济学家）
方峰杰：如何推动村镇银行发展
中小企业融资难【会计论文】的解决，要从机制上解决，一定要有小银行、小微银行来解决【会计论文】。前两年在银监会的支持下，也积极参与了村镇银行的建设，从感觉来说，最大的【会计论文】解决了门当户对的【会计论文】，因为村镇银行绝大县城这一区域性【会计论文】，加上单户比例【会计论文】等，所以它能力，办法去放大贷款，支持大企业。从所发起的两个村镇银行来说，户均贷款都在100万元左右，房地产贷款，政府性平台贷款，也其他的一些虚拟经济的贷款，也能力去做。刚开始的时候还因为有一些资本金，略微放了几笔相对的贷款，但未来总的方向来说户均贷款都要低于100万元，事实上浙江村镇银行总的平均额度已经低于100万元的额度，所以靠这些小的银行去做，它是做小微贷款，没【会计论文】的。让大银行去做，勉为其难，因为它要利润最大化，做小微业务充其量是尽社会责任，可持续性。所以说会计论文范文的【会计论文】要建立和发展门当户对的类似城商行的小银行，村镇银行更是如此。但在村镇银行的发展当中，面临了困难和【会计论文】，有三。是政策，比如说它的结算渠道、汇路等都很难；经营，是存款，因为社会美誉度、网点少等，拉存款很难；是风险管理薄弱。
接下来的【会计论文】是如何推动村镇银行小微银行发展，从而小微企业的金融服务【会计论文】。我想【会计论文】论文格式范文借鉴革新开放初期建立深圳特区这么一种模式，先把一些政策放在村镇银行小微银行来试点。对于一些【会计论文】的突破，因为现在它的规模小，地域性很强，即使出现一些小【会计论文】硕士论文在可控的情况下，受到的影响会比较小，不像国有银行牵一发而动全身，那么大的影响。我想解决【会计论文】有三。
，公司内部治理的股权【会计论文】。一是尽量将优质的民营企业资金引入到银行系统来，建立起民营企业经营机制；二是经营管理层可持股，用股权的形式建立起激励约束机制。这样，一激励快速发展业务，另一风险制约会更谨慎处理；三是政府拥有一股权，，量要小一点，比如说5%，它参加董事会和经营层，它的功能是论文范文？是解决大家对村镇银行的信誉【会计论文】，政府在里面大家就放心多了，把政府的利益也捆进来，政府也有积极性，为论文范文？地方一级法人银行，它的税收要交给地方，因此政府有很大的积极性，银行所交的地方税占了大的比例，政府是很愿意。
，经营困难【会计论文】，是存款来源【会计论文】。一是论文格式范文在利率市场化，是存款利率（比如一年期的定期存款利率）允许村镇银行这些弱势银行有一定的浮动幅度（比如上浮1%以内），吸引一居民存款；二是银行间的同业存款，比如一定期限之上的同业存款，是主发起行的同业存款，论文格式范文计算存贷比，拓宽村镇银行放贷资金来源渠道；三是村镇银行论文格式范文建立起对接财政、社会基金、政策性银行转贷款等支农支小的商业化服务渠道；四是加大人民银行对村镇银行的再贷款、再贴现等力度，规模制约更趋宽松，准备金率优惠等。
[1][2][3][4]
，税收和补贴的一些政策【会计论文】。财政对村镇银行的支持力度还是很大的，贷款的季平均数的2%左右，一笔很可观的补贴。我想是论文格式范文把这些补贴的钱，在上再拿出一钱，建立存款保险制度，在村镇银行来试行。保险机构是政策性的，换句话说存款保险制度是论文格式范文率先在村镇银行先试点。村镇银行一些营业税、所得税等在一定的时期内，是论文格式范文返还给银行建立风险基金，它发展得越快，交税越多，一定比例返还，支持小银行的发展。这些小银行发展好了，提高了它与农村信用社的竞争力，就填补农村金融机构竞争的空白，从而也为农户、小微企业更优质的服务和更优惠的利率。
（作者系湖州银行副行长）
王锦：银行服务中小企业的三大挑战
对银行而言，中小企业业务是可图的——如同沙里淘金，只要有精细化的管理和技术，就会有好的回报。但商业银行开展中小企业银行业务，面临着三大挑战：一是方向，即战略；二是机制和模式；三是技术和平台。解决好这三个【会计论文】，才能把中小企业银行业务做好。
是确定方向，明确客户是谁、论文范文产品去客户等【会计论文】。
是明确业务模式和机制。中小企业客户，选客户如同大海捞针，在预算有限的情况下，一定要有模式，快速地确定优质客户。浅析【会计论文】有两种业务模式可供选择：一是关系型，也称“按图索骥”，即找准集群或价值链，然后上下延伸出去，国内银行多模式；二是交易型，也称“沙里淘金”，模式基于数据浅析【会计论文】，筛选出客户，国际大银行多模式。两种模式的运用，与银行管理的成熟度和数据有关，对银行自身能力、资源配备，技术都有不同的要求，因此先把模式确定下来。关于组织架构，有总分行式、矩阵式事业部制和事业部制三种。三种方式各弊，抉择时更深层的是要决定客户如何划分，如何能在总分行制下调动各层面积极性，如何共享平台资源。要支持中小企业发展，是单独设立中小企业部，要在资源分配、规划与政策、考核等，切实。比如，在风险管理和信贷审批政策，如何能中小企业客户的要求，做好中小企业业务？这些要有全套机制的配合。
，是技术、流程和管理平台。“信贷工厂”的特点【会计论文范文】是自动化、集约化、标准化、流程化，并市场情况不断改善，才能适应业务的要求。同时，中小企业业务要集群、组合管理，而不像公司业务是单个客户管理。组合管理和预警管理的手段和技术，对做好中小企业业务至关。
（作者系德勤管理咨询合伙人）
史建平：客观评价银行【会计论文】
中小企业融资【会计论文】确实难，绝对是银行的【会计论文】，还是整个社会的系统工程，银行家研究【会计论文】的时候，从银行着手错，把视野放宽一点，就得从整个体制环境的角度审视中小企业的【会计论文】。能全面正确的认识这些【会计论文】，才能一些高屋建瓴的，对中小企业【会计论文】有根本性解决缓解的政策倡议，我总感觉到现在社会上的舆论对银行很不利，近两年我看攻击银行的，看看银行业呢，银行是在非常努力经营，这里面到底是论文范文【会计论文】，比如说收费【会计论文】，高利差【会计论文】，中小企业融资【会计论文】，反正论文范文说银行不好，银行不对，银行工作很辛苦，“5＋2”，“白＋黑”其真实的。说银行收入高，那么从风险和压力的角度来讲，其实收入高一点硕士论文理解的。更何况有些银行现在收入并不高，舆论已经将此【会计论文】看得很，银行简直众矢之的、社会公敌了。我希望的银行家不光是从银行自身的角度，从整个的金融经济发展，社会发展大的事业来浅析【会计论文】，来深思一些【会计论文】，探讨可行发展路径，像《银行家》杂志阵地，多发出一些声音，客观地来谈一下这些【会计论文】，来深思这些【会计论文】，这必有益于我国的经济可持续发展。
（作者系财经大学副校长）
赵怀方：小微企业和中小银行—硬币的两面
下面我从三个谈谈我的。, 支持小微企业支持中小银行的发展。在谈到支持小微企业的发展时,大家谈得更多的是中小银行如何支持小微企业的发展,实际上是硬币的两面,支持，共生共荣。莱商银行从1998年几家法人城信社合并重组并发展成现代企业制度要求建立的现代商业银行，伴着对中小企业的真诚而执着的支持而走过来的。截至2011年年底，我行中小企业信贷客户达1539户，中小企业人民币贷款余额达到120.26亿元，占全行人民币贷款余额的85%，同时,莱商银行的大业务和利润指标在当地同业持续多年位列。从全国的城商行看,莱商银行的财务和监管指标硕士论文保持着比较好的位次,如我行风险监管评级持续保持二类行，人民银行综合评价中全部业务均为。,董事长几年前就总结出:支持有多大,发展有多快。
我想说的个是:支持小微企业必须做好“三个到位”。一是认识到位。小企业和小银行门当户对，同呼吸共命运。在中小银行资金实力有限的情况下支持小微企业发展，培育一片广阔的市场，因此不管在论文范文时候小银行支持小微企业的定位永远转变。二是服务到位。加强对小微企业的金融服务要落实到实际工作中，一切围绕小微企业的需求创新服务方式，完善配套的服务设施，量体服务产品，小微企业“短、频、快”的效率需求等。同时要做到急客户所急，想客户所想，只要企业经营正常，银行应保证其所用资金不断裂，不抽贷，不断贷，确保企业发展。三是考核机制到位。政府及监管部门要完善相应的激励考核机制，提升中小银行服务小微企业的支持力度。如在再贷款、再贴现等政策支持，允许在城商行存放财政资金和社保资金，建立完善“小企业贷款风险补偿奖励基金”等，营造适宜城商行发展的政策环境。
个是,要正视中小银行遇到的一些【会计论文】。一是关于中小银行的风险。同样发生【会计论文】，造成风险，在大银行感觉就比较正常，而对小银行社会反响就比较强烈，甚 【论文格式范文】 至出现“一人生病，全家吃药”的现象，从而影响到其他小银行的发展。不管哪类银行出现【会计论文】，各行的监管评级、风险管控能力、资本实力等实际，分情况对待，而论文格式范文给予“一刀切”政策。二是关于中小银行在经营上遇到的一些不公平待遇。如财政性存款在城商行较少，地区社保基金只允许存放国有银行；还有国有大中型企业资金条线管理均归集到大银行，因此造成城商行资金规模受限，影响对小微企业的支持力度。这些的【会计论文】与仍然的一些不公平政策和偏见是有很大关系的。三是关于小微企业对中小银行的忠诚度。一种现象，一小微企业从大银行信贷支持感到很荣耀，对中小银行的信贷支持则感觉理所当然，对小银行的忠诚度不高。培养小企业的忠诚度, 是中小银行面临的挑战。当然,这些年来,莱商银行还是较好地解决了银企间互利共赢的合作关系，莱商银行中小企业的贷款收息率始终保持在99%，客户关系稳定,经营管理很成熟的企业还承担了担保代偿责任,对这的经验,莱商银行愿意与大家一同分享。
（作者系莱商银行副行长）
[1][2][3][4][5]
风口浪尖中小金融机构何去何从呢？2012年1月初召开的次全国金融工作会议上，温家宝总理在讲话中强调了了“坚持金融服务实体经济的本质要求”，明确防止金融脱离实体经济，减少金融投机泡沫，其后在2月1日的国务院常务会议上进一了发展中小金融机构的各项措施。为深入理解和掌握出台的有关推动会计论文范文中小金融机构健康发展的各项方针、政策和措施，《银行家》杂志社举办了以“小微企业金融服务创新与完善”为主题的圆桌论坛，邀请来自身处一线的中小金融机构的行长、央行和银监会等金融调控监管部门官员及金融界的知名学者，探讨小微企业金融服务特点、难点，总结商业银行从事小微金融服务的经验，开拓小微企业金融服务的创新渠道与完善路径。现选登发布会中各位专家发言，以百家争鸣来繁荣金融学术园地。
景学成：对小微企业融资的责任限于银行
中小企业融资难【会计论文】比较复杂，因素计划经济体制延续下来的国有经济为的格局依然。国有大银行的资源很大的一用到了大企业、大项目上。小微企业对于未来二十年的可持续发展至关。
我最近了金融产品，并将其命名为小私募股权投资基金(简称“SPE”)。来说PE规模都比，为小微企业服务，有些泡沫化了。把PE的低端拿出来，资金规模不要太大，几百万元的规模就，以股权的方式这些小微企业，服务生产，技术改造，回归本质。资本市场，把非法集资规范，然后让它以股权的方式而论文格式范文贷款方式到企业内部，为企业的生产流动资金服务，为企业的技术改造服务，把小微企业搞活，把小微企业的行业搞活。
另外，我的金融机构还一种变革，有必要考虑把新的金融机构建立。2012年财政扩大中小企业专项资金规模，安排150亿元设立中小企业发展基金，支持初创小微企业。我减税建立的小微企业发展基金，财政部出资专门建立起给中小企业服务的银行。借鉴发达的经验，采取财政出资的方式以支持中小金融机构的建立。
，给中小企业一些切实可行的服务。成立中小企业金融服务联盟是不错的想法，这把大家联合。，国务院同意小微企业可市融资，所以中小企业金融服务联盟的IPO部门来培育小微企业上市，摆脱找银行贷款的狭窄区域，小微企业融资难的瓶颈突破指日可待。
（作者系和谐战略研究联盟理事长）
魏加宁：金融革新，服务小微企业
小微企业都从事实体经济业务，它们了大量的就业岗位和担当了技术创新先锋。
小微企业急缺人才、技术和资金要素。如何提高金融市场的资源配置效率来为小微企业服务？我三个的革新。
是利率市场化革新。提高市场的资源配置效率，压缩民间借贷的空间，防范金融资金的体外循环。一不断提高存款准备金率，另一又维持着负利率的，结果资金脱离正规银行体系，流向非正规银行体系，流向民间借贷。为了纠正扭曲，有必要推进利率市场化。推进利率市场化于发挥金融市场配制资源的作用，于克服负利率下金融机构对存款人的掠夺，于金融产品和金融服务的多样性、差异性，各自供求关系的变化，金融机构对风险的判断和定价，加强宏观调控的，另外利率市场化有助于金融行业的公平竞争，也于化解中小企业融资难的【会计论文】。利率市场化有它的必要性和紧迫性，也有一定的条件。的条件加强金融机构的财务约束。那么如何来加强，我有两个方向。方向“民进”，放开市场准入，让民间资本进来，开办民营银行。这样一推动会计论文范文正规金融体系的发展，另一压缩非正规金融体系的空间。另一方向是“国退”。各级政府从商业银行领域退出去，有助于强化银行的财务约束，于推动会计论文范文银行之间的公平竞争，还于提高金融机构的经营效率。
，政府资金退出后，我主张要做好政策性银行业务，以防商业银行都去给政府融资平台做贷款了。政府把政策性银行办好，而从商业性银行业务退出来，让民间去竞争。有专门为中小企业服务的政策性银行，因为现在最的论文格式范文钱的【会计论文】，最的是为中小企业服务要有一套服务的体系，在项目审核这，给中小企业要的咨询服务。，政府要一件很的事要发展中小银行。
，要金融安全网的建设。金融安全网的核心有三大支柱，是审慎监管；是贷款人；是存款保险制度。审慎监管这道防线要做两件事情：一是理顺经营方式和监管方式的关系；二是理顺金融领域的与地方关系。银行贷款人，要加强银行货币政策的独立性。存款保险制度与为中小企业服务是密切有关系的，存款保险制度，大家都愿意把钱存到大银行，这样对中小银行论文格式范文公平的市场竞争环境，所以建立存款保险制度于金融机构的公平竞争。（作者发言整理）
（作者系国务院发展研究中心宏观经济研究部副部长）
陈伟钢：支持实体经济发展是银行业应尽的社会责任
金融是现代经济的核心，银行又是金融的，所以，银行业支持实体经济发展是义论文格式范文辞的职责，硕士论文应尽的社会责任。但就社会责任【会计论文】，我要澄清一些模糊。
，论文范文是最的社会责任。对于金融系统来说，最大的社会责任是维护的经济稳定，维护的金融安全，维护存款人的利益，最大的社会责任。这件事做不好，一味强调救穷救贫做善事，那是本末倒置，在职能完成好的上，才谈得上尽其他的社会责任。
,理性选择是有责任感的表现。实体经济是庞大的体系，鱼龙混杂，有的发展前景不好，有的是限制发展的产业，有的是高耗能高污染的产业，这样的企业，回报再高银行也盲目支持。银行多扶持那些发展前景好、发展潜力大、对民生贡献大、对社会贡献大的企业，把有限的钱用到最帮扶的经济实体上。
, 好钢要用到刀刃上。对于银行来说，在哪些扶持也了责任感。银行要尽可能在企业的自主创新、产业转型提高附加值的攻坚克难多加支持，是对那些向环保、可持续发展转型的企业，应扶持。
，要银行的实际情况战略。的银行种类，有的适合做大企业，有的适合做小企业，有的适合做跨国集团，有的适合做乡镇企业,强求一致，更强迫做违背客观规律的事。
第五，要在创新中提升的竞争力。创新是发展的源泉和动力，银行不断创新才能增强活力。创新仅是产品创新，更不要把眼睛只盯在衍生产品上，要从更大范围、更高层次考虑创新。比如，理念观念创新、体制编制创新、机制创新、科技创新、服务创新等，最大限度创出的特色。所谓特色，就应当是让别人复制。
商业银行论文格式范文以“中间业务”之名扩大收费。中间业务的本意是银行居间、不占资本的业务。因的自营存贷款业务而派生的正常成本，如账户管理费、年费等，本身并论文格式范文中间业务，再以“中间业务”的名义收费，而在存贷款息差中覆盖这类成本。一般，发达市场经济体银行的中间业务收入占营业收入的40%～50%。我国商业银行2011年非利息收入占19.3％，是论文格式范文低了？实际上这里有比因素：一是我国商业银行较低的中间业务收入是与较高的息差收入相比的。假如我国的息差由3个百分点降至1个百分点，则19.3%的中间业务收入便提高到接近60%、超过发达经济体银行的！二是我国商业银行受分业经营限制，发达经济体银行那么多的投资银行等中间业务收入。考虑到这些因素后，我国银行的实际收费是大大高于发达经济体银行的！待我国银行息差因利率市场化而小时，再学习西方银行、提高中间业务收入、以费补价，也不为迟。
商业银行应放弃“因成本而收费”的思维。银行在不同论文格式范文收费的似是而非的说辞是“服务有成本”。实际上，在统一核算的法人企业内部，所产生的费用、成本只能一口对外，统一单一补偿；即使是实行相对独立的事业部制内部管理体制，也应将成本内部化，内部转移定价的方式分摊解决，而因成本产生而收费。很难想像，在饭店吃饭除了支付餐费外，还要支付饭桌费、座椅费、餐具费、餐纸费、佐料费、空调费、采光费，这些都有成本。“服务有成本”的说辞也不利于企业银行提高效率、降低成本。据统计，员工1年的工作时间10万分钟，银行于雁过拔毛、收取一两元的蝇头小利，即使全年不停地收费，恐怕连员工的工资成本都收不回来！
商业银行要树立薄利多销的经营理念。经济学最原理是“需求是的函数”，薄利多销，利厚客少，银行业同样逃不脱供求规律的制约。银行过度收费、抬高并不利于自身发展，免费低价的金融服务才能引客户、树论文范文、促发展。邯郸银行长期实行“邯银卡，免费刷”、“邯银网，免费上”和“票单证、免费用”三项大规模免费政策，全部免除了政府定价以外的、网上银行、票单证等收费，2011年减免费用943万元，推动会计论文范文了各项业务的发展。邯银卡从2009年末的2.6万张，发展到2010年末的11.6万张、2011年末的22.3万张；网上银行公私用户从2010年末的102户，发展到2011年末的1万户；2011年末存款余额260亿元，比上年增加74.7亿元，增长40.4%，总量在河北省城商行的排名由位晋升为位，在邯郸市银行业的排名由第六位晋升为第五位；2011年利润总额
6.2亿元，比上年增长68.3%。
商业银行要努力办成“普通的企业”。商业银行要摒弃是“经营货币的特殊企业”之自恋幻觉，“生产决定分配”的马克思主义政治经济学，摆正位置，放下身段，要办成“的银行”，还要办成“普通的企业”，学习普通企业的经营理念和做法。普通企业不会在内部不同的生产经营论文格式范文层层收费，自找麻烦，增加成本，降低效率。让企业适应客户，而论文格式范文让客户适应企业，市场经济条件下普通企业的“教义”和起码“礼仪”。银行业与其费力不讨好地“说服”客户理解，不如让适应客户——这硕士论文商业银行普通企业的应有之义。（作者系邯郸银行行长）
王洪林：持续增强中小银行融资能力，小微企业平等融资权
小微企业融资权的【会计论文】，现在已社会各界不断呼吁却又始终解决不了的【会计论文】。到底怎样才能把小微企业平等融资权的【会计论文】很好地予以解决，我也一直在深思【会计论文】。
一家企业抑或个人，想不想做成一件事，能干成一件事，由三个要素决定：一是意愿，二是能力，三是环境。从意愿上来讲，这样的区域性中小银行，解决小微企业的贷款任何【会计论文】。小银行天生为小企业服务的，跟小企业门当户对。稠州银行从创办，服务了将近十万个客户，现在留下来的一万多个客户中91.89%是小微企业，贷款余额的61%是小微企业，愿意服务小企业。从环境上来讲，小银行要做小微企业也【会计论文】。外部的监管政策、监管环境和监管要求要求小银行去服务小企业。既然意愿【会计论文】、环境【会计论文】，那么我想，剩下的能力【会计论文】。
，考虑一下，小银行有能力支持小微企业？从银行本身来讲，最大的难题是资金来源。就存贷比而言，这些区域性的小银行存贷比是最低的，63%。所以从资金运用的角度来讲，区域性小银行还有很大的空间来做这件事。现在做不了，有两个理由：，资金来源跟不上，垄断性的财政资金不允许到区域性的小银行来，的歧视政策，涉及到垄断企业和财政性存款；，大银行是车水马龙，人声鼎沸，小银行是门前冷落，冷冷清清。为论文范文出现情况？因为大家不放心，宁愿到国有商业银行去排两个小时的队，也不愿来小银行。所以我想，能在利率市场化放开，把存款利率提高百分点？这样，大家的钱就会到小银行来。但这点提高了，又增加了小银行的经营成本和经营压力。财政和地方财政能补一点？这样在资金来源上，小型银行的压力就能一些缓解，就能增强服务小微企业的资金和实力。
，在能力可及的范围内，小银行做不做支持小微企业这件事？我想，一要靠小银行的自律，二要靠监管部门的他律。自律加上他律，那我，在有能力的时候小银行一定会加度去支持小微企业。因为小微企业虚拟经济很少，上实体经济，大是短期信贷，跟银行流动性要求相匹配。对区域性小银行而言，支持小微企业支持实体经济。稠州银行始终把发展战略定服务中小企业，今后几年的努力，希望在支持小微企业这条道路上走得更快更稳一些。
（作者系浙江稠州商业银行副行长）
章张海：信用风险助推小微企业快速发展
我从风险的角度来讲小银行服务小微企业【会计论文】，点是如何建立信用风险的机制。
小银行的战略定位服务小微企业，而论文格式范文因政府说要支持小微企业才去支持小微企业，一直的选择，论文格式范文阶段性工作。嘉兴银行的要与小企业成长，在这一市场里精耕细作，会计论文范文怎么样做到持续、健康的发展。银行支持小企业发展以牺牲金融安全为代价，股东的要求，硕士论文社会责任的要求，要这一，核心要有风险制约能力。小企业的特点，实际上就决定了它的高风险，小企业的生命周期通常比较短、抗风险能力弱，这也决定了小企业贷款风险的绝对性，银行有全面的风险防控措施，但也能在企业发生风险的时做到全身而退。所以我要讲的小企业它本身的特点就决定了银行要制约风险，但银行风险制约严了，小企业融资的难度就会提高，一旦银行放宽标准，风险又会增大，平衡好这一矛盾，才能银行自身的可持续发展，才能更好地为小企业解决融资，优质的金融服务，根本。
2012年2月1日国务院会议上四条措施再次强调了要提高对小企业不良贷款的容忍度。提高不良容忍度，也说是银行承担社会责任的。股东很有意见，但还是同意了，这也了企业家的社会责任。但这项政策还缺乏相应的配套措施和操作细则，在银监会对的监管评级当中，还是实际的不良率情况来评分、评级。一要求银行提高不良率的容忍度，评级还是原来的标准，这样一来，政策就失去了实际操作意义，影响了银行的评级，就影响了银行的可持续发展，对的新业务、市场拓展都造成了影响，也影响了银行更好地支持小企业融资。退一步说，即使能容忍不良率的提高，银行的信贷风险不断加大，担保公司、企业互保的风险也会持续加大，当这一风险链断裂的时候，风险还是要由银行来承担，风险积累化解，可能会给银行估量的损失。在资本约束下，不良率持续走高，也会影响银行股东的资本补充意愿，那么银行的持续、稳健发展也将空话。
[1][2]
小企业融资能力提升【会计论文】的根本是怎么解决风险的机制。当时深思怎么引入保险的理念，向政府提了关于建立中小企业风险补偿基金的设想，当时我了运作模式，政府也很感兴趣，牵头做了一些讨论和协调，涉及到银行的【会计论文】，银行做不到，政府的主导，但体制的理由，。论文范文，开始寻求市场化的解决方案。前年，开始接触一些保险公司，和它们交流，向它们灌输理念。，长安责任保险公司愿意与合作，探讨，申报了“中小企业贷款担保责任险”。新的险种，企业申请贷款，担保公司担保再向保险公司购买担保责任保险，发生损失，那么由保险公司来补偿80%。保险的三大功能：转移风险、均摊损失、风险补偿，把原来在局部的风险分摊到整个体系承担，来风险的，确保银行、担保机构的可持续发展。2011年，签约合作了七家担保机构，也做了几千万元业务，但整体经济形势收紧，跑路老板了负面影响。看保险公司承担的风险大了，论文范文相应提高了核保要求，影响了业务的拓展。但浙江经济总的来说还是健康的，模式论文格式范文说简单地把风险转移给保险公司，会计论文范文是分担比例调整，收费调整，确保保险公司有盈利，游戏才继续下去。所以的思路论文格式范文牺牲银行的不良率来解决小企业的融资【会计论文】，在不良率制约的下，建立外部机制来解决【会计论文】。现在的再担保公司本身风险机制，注册资本较小，由政府主导，相对来说在操作层面上，跟市场还是有一点距离。我想在这还相应的政策，是论文格式范文允许以民营资金建立再担保公司，更市场化一点。今年在业务推进上也遇到了一些瓶颈，现在正计划和更多的保险公司开展合作，扩大市场。努力持续推进这一项风险机制，为小企业融资难解决一些实际【会计论文】。政府的政策也说根本地解决市场【会计论文】，政策改善的融资环境，市场【会计论文】还是要靠市场来解决，风险制约机制也还是要适合市场机制，才能自身的可持续发展。
（作者系嘉兴银行副行长）
杨小波：“四个推进”创新小企业金融服务模式
我行根植于民营经济发达、中小企业活跃的浙江台州。台州股份制经济的发源地，“两多两难”并存的【会计论文】凸显，即民间资金多，但民间资金投资难，中小企业多，但中小企业融资难。一家与中小企业天然的“地缘、血缘、人缘”关系的股份制商业银行，我行自成立以来努力践行“与中小企业同发展，与地方经济共繁荣”的企业使命，致力于为中小企业最便捷、最可靠、最贴心的金融服务。截至2011年末，我行小企业贷款余额197.28亿元，占全行各项贷款余额的89.65%；小企业贷款户数占全行贷款总户数的9
1.81%；全行户均贷款余额不到95万元，以实际行动赢得 “小企业之家”的赞誉。
在不断的探索实践中，我行逐步建立了一套服务高效、特色鲜明、风险可控的小企业金融服务模式，并将其归纳为“四个推进”。（一）加强客户研究，推进创新化产品。小企业资金需求“短、小、频、急”的特点，积极开展产品创新，先后推出灵活方便的“商惠通”贷款、专为小企业周转资金设计的“商惠通”信用卡和“民泰随意行”手机自助等。“商惠通”贷款被银监会评为2010年度银行业金融机构小企业金融服务特色产品；“民泰随意行”全国首个金融IC卡手机信贷平台，可手机短信24小时自助循环小额贷款功能，被人民银行总行列为科技创新项目。
（二）突破融资瓶颈，推进多元化担保。推行以保证担保为主、其他担保为辅的灵活多样贷款担保方式，采取离散式和捆绑式的“多重担保、多人担保、多户联保”等。如多户联保模式，在同行业、同地区、产业链、生意网、亲友圈等小企业客户群体内设立联保小组，形成利益体，对小组成员综合授信，强化组内成员的监督和约束。2011年末，我行保证贷款占到了贷款总额的98％左右。
（三）优化流程论文格式范文，推进高效化服务。坚持“精简、精益、高质、高效”的流程法则，致力于业务流程的便捷化、高效化。一，在简化授信流程上做文章；另一，以风险可控为，最大限度简化审批论文格式范文。客户首笔贷款一般情况下当日申请当日即可发放，最长不超过三天，周转贷款一般在一天内资金到账。,全行85％左右的贷款在分支行审批。
（四）抓准贷审视角，推进实用化风控。小企业特殊的风控【会计论文】，不唯书，重实效，逐步总结出了“看品行、算实账、同商量”的风控九字诀。“看品行“即在贷款服务中浅析【会计论文】判断借款人的个人品行，做到对借款人品行“知根知底”，及时地掌握非财务信息。“算实账”即做到“一查三看”。一查，即查征信。“三看”，即一看“三费”，水费、电费、税费；二看台账，即存货进出、应收账款等；三看流量，即资金结算情况，此判断贷款论文格式范文风险。“同商量”即每一位客户设计个性化的融资方案，个性化的金融服务。对临时资金周转出现困难，但经营尚好、有还贷意愿的企业，与之协商解决资金【会计论文】、风险防范预案，或以资产债务重组等形式让企业正常运行。
（作者系浙江民泰商业银行副行长）
雷丰新：汉口银行的创新实践和革新思路
我谈三个，只代表个人，不代表单位。
一是小微企业融资难的【会计论文】比较，社会把矛盾焦点对准金融系统，把银行业推向风口浪尖，银行信贷支持出了【会计论文】，但我这只是表象，它论文格式范文深层次根源上的理由。应当，小微企业融资难的成因论文格式范文单的，有小微企业行业特性、经济大环境、市场经济制度等多导因。从经济原理来说，还是经济决定金融。
二是要解决表象出来的融资难【会计论文】，还是回归和上升到金融革新和发展层面，既金融革新和发展步伐，更职能部门推进一系列配套革新，各有关部门、金融机构、中小企业、社会组织等多努力，从根本上把【会计论文】解决好。
三是城商行在积极支持小微企业成长壮大的同时，也相应的扶助和支持。从规模上来讲，城商行本身也算是金融行业里的中小企业，甚 【论文格式范文】 至小微企业，从角度，支持中小企业的发展，是支持小微企业的发展，也有必要从政策层面上支持城商行的发展，为城商行创造公平竞争的发展环境。
一下汉口银行在服务小微企业的一些做法，请各位专家和同仁指导。2011年汉口银行小微企业贷款占全行贷款总额的23%，增量贷款中小微企业占到60.88%。我行在三个了创新。
第是机构创新。我行率先挂牌成立湖北省家专业科技支行，随后提升为光谷分行，同时设立科技金融服务中心，搭建一站式科技金融服务平台。该中心联合政府、风投、担保、保险、等各类金融服务机构开展现场办公、协同作业，建立“融资、贷投联动、政策金融、增值服务”四条流水线，为中小科技型企业信贷工厂式的全方位、一站式金融服务。
个是审贷方式创新。将行外科技专家和风投专家引入科技金融审贷会，并赋予权。对于小型科技企业，受到地域和专业的限制，银行能对每一家企业及产品都很熟悉，我行与湖北省科技厅、武汉市科技局建立了合作关系，引入科技专家并建立我行科技专家档案库，涉及哪一企业和产品，就请哪的专家对产品评估，经过专家评估产品有发展前景，银行考察企业家也相应素质，那么就减少审批论文格式范文，走绿色审批通道，这样依托外部科技和风投专家提高科技金融信贷审批的准确性和科学性。2011年我行有20笔项目专家贷审会，共审批授信贷款8.25亿元。
[1][2][3]
是产品内容创新。前面专家谈到的PE设想做法，实际上汉口银行已经在这样做了，积极开展与联想投资、省高新投等风投机构的合作，其在科技和投资领域的专业优势，创新推出“先投后贷、先贷后投、服务”等贷投联动作业金融产品，2011年模式成功给13家中小型科技企业了5.39亿元的贷款。对于我行科技金融业务模式，银监会小微企业金融服务领导小组办公室还专门编发过简报，予以推介。
关于小微金融机构在的发展，我三个考虑。
应把同业存款计入商业银行存贷比考核的分母中，承认银行吸收同业存款硕士论文资金来源，完成在银行系统内调节资金平衡。
允许银行混业经营。比如银行看中一家有发展前景的小微企业，贷款也参与其股权，这样做10笔业务即使可能有两三笔损失，也另外几笔股权收益来弥补。
是倡议创建全国小微企业征信平台。银行开展小微企业业务面临难题是形成供应链式经营，只能一单一单做，从而增加了成本支出。建立全国小微企业的征信平台，把全国大小微企业的公司概况、产品特点、行业前景等信息录入到平台，银行与这些企业发生业务的时候，平台查询企业及行业信息，从而提高银行服务小微企业的效率。
（作者系汉口银行副行长）
华而诚：为小微金融机构创造公平的竞争环境
发展小微企业，而为小微企业服务的小微金融机构扮演了很的角色。高层给予城商行和其他以小微金融业务为主的金融机构很高的期望，其在经营中面临的金融宏观环境却论文格式范文十分理想。这表现在缺乏和大银行公平竞争的市场环境，公平并论文格式范文要给小微金融机构更多特殊待遇。下面我谈三点考虑：
，我的监管单位（银行），关心更多的还是大型金融机构。从“维稳”的角度来讲这错。因为大银行支持的是项目, 同时它们的信贷规模的占比大，可能产生系统性的风险。上个世纪90年代国有企业革新时就采取了“抓大放小”战略。银行商业化的革新硕士论文从“抓大”开始，现在四大国有商业银行都已革新并成功的上市了,还“放小”,也说对小型金融机构的度仍到位。，我国经济未来发展的动力会计论文范文的结构转型仅靠大中型企业，为数众多小企业的不断创新、发展、壮大才是会计论文范文。因此，讨论金融为实体经济服务时，必须把点转到如何填补小微金融，这仍是一大块空白。大、小银行都为小微企业金融服务，显然，大银行至少在过去并把它们的客户定位在小微企业之上，否则，小微企业融资难的【会计论文】不该如此的。小银行资本金的限制，很自然地会把其经营的放在小客户上。因此，解决小微企业融资难的【会计论文】的途径是以小微金融为主业的金融机构的发展。，2011年贷款规模“一刀切”的管理，使包商银行以小微金融为主，存贷比不到40%的金融机构小微客户的融资需求，同时在市场上与大行（大信贷额度）竞争不利的地位。
，利率市场化已经在“十二五”规划当中，下一步是对策会计毕业论文的设计和。利率市场化将使得小银行和大银行在面对同样的金融市场时公平竞争的环境，受信贷规模管理的扭曲。同时，市场化的利率增加资本的效率。，利率市场化也必定给金融市场更大的波动，增加了金融风险，使小银行不利的竞争地位。因此，存款保险制度的适时推出才能有助于在后利率市场化，小银行和大银行同等的竞争地位。
，在不城商行及小型金融机构盲目的跨区经营的同时，也以小微金融为主业、为品牌，并且经营优良的城商行及小型金融机构跨区经营。因为，幅员广大，有众多的小微企业都好的金融服务，的要求。的【会计论文】不限于一区、一地。因此不限制这些小微金融机构做跨区经营，这样把小微金融服务拓展到更广大的中华大地，使更多的小微企业。假如说跨区经营不成功，硕士论文市场优胜劣汰的结果，而不监管部门过分的担忧。同时，有更多的地方、更多的金融机构从事小微金融，这也推动会计论文范文了市场的竞争，于小微金融、小微企业的发展。
（作者系包商银行首席经济学家）
方峰杰：如何推动村镇银行发展
中小企业融资难【会计论文】的解决，要从机制上解决，一定要有小银行、小微银行来解决【会计论文】。前两年在银监会的支持下，也积极参与了村镇银行的建设，从感觉来说，最大的【会计论文】解决了门当户对的【会计论文】，因为村镇银行绝大县城这一区域性【会计论文】，加上单户比例【会计论文】等，所以它能力，办法去放大贷款，支持大企业。从所发起的两个村镇银行来说，户均贷款都在100万元左右，房地产贷款，政府性平台贷款，也其他的一些虚拟经济的贷款，也能力去做。刚开始的时候还因为有一些资本金，略微放了几笔相对的贷款，但未来总的方向来说户均贷款都要低于100万元，事实上浙江村镇银行总的平均额度已经低于100万元的额度，所以靠这些小的银行去做，它是做小微贷款，没【会计论文】的。让大银行去做，勉为其难，因为它要利润最大化，做小微业务充其量是尽社会责任，可持续性。所以说会计论文范文的【会计论文】要建立和发展门当户对的类似城商行的小银行，村镇银行更是如此。但在村镇银行的发展当中，面临了困难和【会计论文】，有三。是政策，比如说它的结算渠道、汇路等都很难；经营，是存款，因为社会美誉度、网点少等，拉存款很难；是风险管理薄弱。
接下来的【会计论文】是如何推动村镇银行小微银行发展，从而小微企业的金融服务【会计论文】。我想【会计论文】论文格式范文借鉴革新开放初期建立深圳特区这么一种模式，先把一些政策放在村镇银行小微银行来试点。对于一些【会计论文】的突破，因为现在它的规模小，地域性很强，即使出现一些小【会计论文】硕士论文在可控的情况下，受到的影响会比较小，不像国有银行牵一发而动全身，那么大的影响。我想解决【会计论文】有三。
，公司内部治理的股权【会计论文】。一是尽量将优质的民营企业资金引入到银行系统来，建立起民营企业经营机制；二是经营管理层可持股，用股权的形式建立起激励约束机制。这样，一激励快速发展业务，另一风险制约会更谨慎处理；三是政府拥有一股权，，量要小一点，比如说5%，它参加董事会和经营层，它的功能是论文范文？是解决大家对村镇银行的信誉【会计论文】，政府在里面大家就放心多了，把政府的利益也捆进来，政府也有积极性，为论文范文？地方一级法人银行，它的税收要交给地方，因此政府有很大的积极性，银行所交的地方税占了大的比例，政府是很愿意。
，经营困难【会计论文】，是存款来源【会计论文】。一是论文格式范文在利率市场化，是存款利率（比如一年期的定期存款利率）允许村镇银行这些弱势银行有一定的浮动幅度（比如上浮1%以内），吸引一居民存款；二是银行间的同业存款，比如一定期限之上的同业存款，是主发起行的同业存款，论文格式范文计算存贷比，拓宽村镇银行放贷资金来源渠道；三是村镇银行论文格式范文建立起对接财政、社会基金、政策性银行转贷款等支农支小的商业化服务渠道；四是加大人民银行对村镇银行的再贷款、再贴现等力度，规模制约更趋宽松，准备金率优惠等。
[1][2][3][4]
，税收和补贴的一些政策【会计论文】。财政对村镇银行的支持力度还是很大的，贷款的季平均数的2%左右，一笔很可观的补贴。我想是论文格式范文把这些补贴的钱，在上再拿出一钱，建立存款保险制度，在村镇银行来试行。保险机构是政策性的，换句话说存款保险制度是论文格式范文率先在村镇银行先试点。村镇银行一些营业税、所得税等在一定的时期内，是论文格式范文返还给银行建立风险基金，它发展得越快，交税越多，一定比例返还，支持小银行的发展。这些小银行发展好了，提高了它与农村信用社的竞争力，就填补农村金融机构竞争的空白，从而也为农户、小微企业更优质的服务和更优惠的利率。
（作者系湖州银行副行长）
王锦：银行服务中小企业的三大挑战
对银行而言，中小企业业务是可图的——如同沙里淘金，只要有精细化的管理和技术，就会有好的回报。但商业银行开展中小企业银行业务，面临着三大挑战：一是方向，即战略；二是机制和模式；三是技术和平台。解决好这三个【会计论文】，才能把中小企业银行业务做好。
是确定方向，明确客户是谁、论文范文产品去客户等【会计论文】。
是明确业务模式和机制。中小企业客户，选客户如同大海捞针，在预算有限的情况下，一定要有模式，快速地确定优质客户。浅析【会计论文】有两种业务模式可供选择：一是关系型，也称“按图索骥”，即找准集群或价值链，然后上下延伸出去，国内银行多模式；二是交易型，也称“沙里淘金”，模式基于数据浅析【会计论文】，筛选出客户，国际大银行多模式。两种模式的运用，与银行管理的成熟度和数据有关，对银行自身能力、资源配备，技术都有不同的要求，因此先把模式确定下来。关于组织架构，有总分行式、矩阵式事业部制和事业部制三种。三种方式各弊，抉择时更深层的是要决定客户如何划分，如何能在总分行制下调动各层面积极性，如何共享平台资源。要支持中小企业发展，是单独设立中小企业部，要在资源分配、规划与政策、考核等，切实。比如，在风险管理和信贷审批政策，如何能中小企业客户的要求，做好中小企业业务？这些要有全套机制的配合。
，是技术、流程和管理平台。“信贷工厂”的特点【会计论文范文】是自动化、集约化、标准化、流程化，并市场情况不断改善，才能适应业务的要求。同时，中小企业业务要集群、组合管理，而不像公司业务是单个客户管理。组合管理和预警管理的手段和技术，对做好中小企业业务至关。
（作者系德勤管理咨询合伙人）
史建平：客观评价银行【会计论文】
中小企业融资【会计论文】确实难，绝对是银行的【会计论文】，还是整个社会的系统工程，银行家研究【会计论文】的时候，从银行着手错，把视野放宽一点，就得从整个体制环境的角度审视中小企业的【会计论文】。能全面正确的认识这些【会计论文】，才能一些高屋建瓴的，对中小企业【会计论文】有根本性解决缓解的政策倡议，我总感觉到现在社会上的舆论对银行很不利，近两年我看攻击银行的，看看银行业呢，银行是在非常努力经营，这里面到底是论文范文【会计论文】，比如说收费【会计论文】，高利差【会计论文】，中小企业融资【会计论文】，反正论文范文说银行不好，银行不对，银行工作很辛苦，“5＋2”，“白＋黑”其真实的。说银行收入高，那么从风险和压力的角度来讲，其实收入高一点硕士论文理解的。更何况有些银行现在收入并不高，舆论已经将此【会计论文】看得很，银行简直众矢之的、社会公敌了。我希望的银行家不光是从银行自身的角度，从整个的金融经济发展，社会发展大的事业来浅析【会计论文】，来深思一些【会计论文】，探讨可行发展路径，像《银行家》杂志阵地，多发出一些声音，客观地来谈一下这些【会计论文】，来深思这些【会计论文】，这必有益于我国的经济可持续发展。
（作者系财经大学副校长）
赵怀方：小微企业和中小银行—硬币的两面
下面我从三个谈谈我的。, 支持小微企业支持中小银行的发展。在谈到支持小微企业的发展时,大家谈得更多的是中小银行如何支持小微企业的发展,实际上是硬币的两面,支持，共生共荣。莱商银行从1998年几家法人城信社合并重组并发展成现代企业制度要求建立的现代商业银行，伴着对中小企业的真诚而执着的支持而走过来的。截至2011年年底，我行中小企业信贷客户达1539户，中小企业人民币贷款余额达到120.26亿元，占全行人民币贷款余额的85%，同时,莱商银行的大业务和利润指标在当地同业持续多年位列。从全国的城商行看,莱商银行的财务和监管指标硕士论文保持着比较好的位次,如我行风险监管评级持续保持二类行，人民银行综合评价中全部业务均为。,董事长几年前就总结出:支持有多大,发展有多快。
我想说的个是:支持小微企业必须做好“三个到位”。一是认识到位。小企业和小银行门当户对，同呼吸共命运。在中小银行资金实力有限的情况下支持小微企业发展，培育一片广阔的市场，因此不管在论文范文时候小银行支持小微企业的定位永远转变。二是服务到位。加强对小微企业的金融服务要落实到实际工作中，一切围绕小微企业的需求创新服务方式，完善配套的服务设施，量体服务产品，小微企业“短、频、快”的效率需求等。同时要做到急客户所急，想客户所想，只要企业经营正常，银行应保证其所用资金不断裂，不抽贷，不断贷，确保企业发展。三是考核机制到位。政府及监管部门要完善相应的激励考核机制，提升中小银行服务小微企业的支持力度。如在再贷款、再贴现等政策支持，允许在城商行存放财政资金和社保资金，建立完善“小企业贷款风险补偿奖励基金”等，营造适宜城商行发展的政策环境。
个是,要正视中小银行遇到的一些【会计论文】。一是关于中小银行的风险。同样发生【会计论文】，造成风险，在大银行感觉就比较正常，而对小银行社会反响就比较强烈，甚 【论文格式范文】 至出现“一人生病，全家吃药”的现象，从而影响到其他小银行的发展。不管哪类银行出现【会计论文】，各行的监管评级、风险管控能力、资本实力等实际，分情况对待，而论文格式范文给予“一刀切”政策。二是关于中小银行在经营上遇到的一些不公平待遇。如财政性存款在城商行较少，地区社保基金只允许存放国有银行；还有国有大中型企业资金条线管理均归集到大银行，因此造成城商行资金规模受限，影响对小微企业的支持力度。这些的【会计论文】与仍然的一些不公平政策和偏见是有很大关系的。三是关于小微企业对中小银行的忠诚度。一种现象，一小微企业从大银行信贷支持感到很荣耀，对中小银行的信贷支持则感觉理所当然，对小银行的忠诚度不高。培养小企业的忠诚度, 是中小银行面临的挑战。当然,这些年来,莱商银行还是较好地解决了银企间互利共赢的合作关系，莱商银行中小企业的贷款收息率始终保持在99%，客户关系稳定,经营管理很成熟的企业还承担了担保代偿责任,对这的经验,莱商银行愿意与大家一同分享。
（作者系莱商银行副行长）
[1][2][3][4][5]