会计中小企业融资渠道与对策 探讨

中小企业融资渠道与对策 探讨
中文提要
长期以来，中小企业的进展在我国国民经济建设中发挥了的作用。它的进展却受着资金的制约，解决中小企业融资难的问题已经迫在眉睫。要对我国中小企业融资中论文范文的问题原因剖析并出相应的措施。对中小企业融资近况和融资困难的理由，以宏观政策、金融系统、企业自身素质三个浅析,我国中小企业的社会金融系统完善、信用担保不成熟、中小企业信息不对称、自身体制不、信用度低等造成中小企业融资困难的因素。并在借鉴国外经验的上，我国国情，要以中小企业自身抓起，切实提高企业素质，加速建立多层次、全方位、完善的中小企业融资支持系统和的经营机制，改善中小企业融资的宏观政策环境，才能保障中小企业健康的进展， 推动我国国民经济的进展。
外文提要
For a long time, all-medium sizedenterprises he played important roles in development of national economyconstruction. However, there are many factors restraining development ofall-medium sized enterprises in China, specially financing bottle-neck. It isnecessary to settle to solve the financing problem. First, we should analyzethe financing problems of all-medium sized enterprises and make correspondingsteps. This paper mainly analyze the presenting conditions and the causes offinancing plight from the following three aspects: National macro-policy,Financialsystem,quality of the enterprises itself, then we come to the conclusion. Theyare the principal factors which make the all-medium sized enterprises hard tofinance, such as the imperfection social financing system,immaturity of creditwarranty,asymmetric information of the enterprises,unsound system ofenterprises themselves,the low credits and so on. On the bases of benefiting from foreignexperiences and fundamental realities of our country, we will get down toimprove the quality of their own. At the same time, we also accelerate to buildmulti-levels, all-dimensional,perfect supportive financing systemand improvethe macro-policy environment.In this case, we can ensure the quick and healthydevelopment of all-medium sized enterprises and even our whole nationaleconomy.
词原因浅析 对策融资渠道 信用担保系统 政策性金融机构
中小企业我国多种制形式并存的社会主义市场经济体制的确定，大量中小企业，尤其是中小民营企业如雨后春笋般出现，在各国国民经济中，中小企业在数量上一般占90%，就业人数占60%左右，产值占一半，在国民经济中替代的作用。但在我国，历史性和制度性等理由，中小企业在融资，税收，市场竞争等很难与大型企业相比较，的。为推动中小企业的稳定健康进展，政府和地方政府以立法、政策的角度给予了支持，《中华人民共和国中小企业 推动法》于2003 年 1 月1 日施行，该法对中小企业进展以资金支持、创业扶持、技术革新、市场开拓、社会服务等发面做了规定。据报载，2004 年二季度中小企业融资景气指数降至68.8，不景气区间，比一季度下降3.7 点，比大型企业低44.2 点。，融资困难的中小企业占到38.2%，企业融资难度的增加，加剧了本已严峻的中小企业流动资金的紧张情况，融资通路的阻塞无疑是企业是中小企业进展的最大障碍。以调查浅析看，融资难中小企业进展的瓶颈，某种上，中小企业融资我国国民经济进展的制约因素。

一、中小企业融资近况

人民银行信贷登记咨询系统的数据，1999 年末到2002 年6 月底，我国对中小企业的贷款占全部金融机构贷款的为 51%、50.3%、50%和49.9%，同期大型企业和其他类型企业贷款占比为49%、49.7%、50%和51.1%。这，以上看,我国对中小企业的贷款支持力度是比的。近年来，国有商业银行撤并基层营业机构，信贷向中心城市和大型企业集团，也中小企业经营管理差距大、社会信用环境不完善等理由，中小企业贷款占比仍出现下降态势，两年半下降了1.1 个百分点。又缺乏专门服务于中小企业的金融机构，中小企业间接融资难的一个。
中小企业融资渠道的狭窄是融资难的另一。，我国中小企业大都希望商业银行来筹集资金。我国整体融资方式过分依赖于银行贷款，而中小企业在该方式下融资时，将避免的遭遇“麦克米伦缺陷”，并不得不面对进展进程融资缺口。一般情况下，中小企业银行资金融通的机会不及大企业。如台湾地区的一般银行对中小企业放款占其放款总额的29.2%，而70%资金投给了大型企业。现象最早由 《麦克米伦报告》，被称为“麦克米伦缺陷”。据，工商银行于1998年6月末对43.35 万家工商企业发放流动资金贷款，大型和企业占7.74%，中小企业占92.27%，而对大型和企业的贷款额占贷款总额的53.85%，对中小企业的贷款额仅占贷款总额的46.15%。大企业本身资金实力雄厚，资金需求量少， 银行向这些企业投放资金将受到限制，造成信贷资金过于；而中小企业财力有限，资金需求量大，迫切银行贷款，而银行却将中小企业打入另 册，不予支持，这又导致中小企业进展受到限制，以而阻碍国民经济的进展，反 过来使银行的信贷资金趋于短缺。另外我国上海、深圳两个主板资本市场，为国有大中型企业转制和融资服务，上市门槛高，中小企业涉足。国内 债券市场的情况亦是如此。

二、中小企业融资难的原因浅析

中小企业融资困境的局面是由企业自身素质、我国金融系统、宏观政策等多层次的因素综合作用的结果。理由可归纳为下列：

(一)企业自身整体素质的因素

1、中小企业规模小、实力弱、经营风险高

我国中小企业多数为劳动密集型产业，资产规模小、实力弱，除少量高科技创业企业外，大研发少，技术，适应不断更新的市场需求和激烈的市场竞争，其抗市场波动的能力也相应比较低，经营风险比较大。产品技术含量和附加值较低的特点使其在面对激烈市场竞争的条件下，对顾 客和供应商的讨价还价能力较弱，缺乏必要的竞争力，破产倒闭的可能性和频率较高，导致银行信贷面对的风险。统计局《中小企业进展探讨》, 我国中小企业整体进展情况乐观,仅有三成左右具有的成长潜力,而七成左右进展能力有限。另据美国中小企业管理局估计，有近23.7%的中小企业在创业两年内消失，有近52.7%的中小企业在四年内退出市场。 经验推断，中小企业的倒闭和歇业率不会低于美国。中小企业高比例的倒闭风险使得金融机构的风险和收益不对称，是在我国贷款利率论文范文管制的 下，银行面对的风险在利率上得不到完全补偿。加之中小企业资金需求一次 性量小，频率高，这也加大了融资的复杂性，增加了融资的成本和代价，对其还款能力造成不利影响。

2、中小企业财务制度不规范、信息透明度低、信用观念不强，导致融资成本高

多数中小企业财务管理制度不规范，内制约度不严，报表账册不建全论文范文多套报象，财务信息披露意识差，缺乏透明度和必要的监督。中小企业经营者信用观念淡薄，欠息、逃债、赖债等失信现象时有发生，造成了中小企业整体信用不良，融资成本高的局面。中小企业创办时是以自有资本为主，但规模较小，担保、抵押贷款向金融机构筹资非常得困难。一些中小企业只能以内部、间接、短期融资为主。一些民间筹资的利息高出银行贷款利息的2 至3 倍。高昂的融资成本导致中小企业一旦经营失误便走向破产。近年来法院判决的民间借贷纠纷案件大量上升，加剧了社会不稳定因素。以银行角度浅析，中小企业的借贷资金少，但谈判、签约的程序与大企业是一样的，银行的交易成本较高，导致银行对中小企业的信贷缺乏积极性。再加上中小企业本身缺乏诚信，金融机构对中小企业的监控，使得中小企业长期被排除在传统的银行系统外。中小企业融资渠道不流畅，间接融资渠道障碍重重，有些只能非正常渠道融资，中小企业融资成本和经营风险越来越高。

3、抵押市场不发达，中小企业缺乏适宜的可抵押资产，影响间接融资

以降低信贷资金经营风险的角度看，要求抵押与要求方信用担保的作用是一致的，其功效避免或减少银行信贷资金遭受损失的保障。，我国的要素市场发达，抵押标的物的资产，诸如地产、房产他固定资产、流动资产等，一旦拍卖、转让程序就会受到制度性因素的制约，其转换成本很高，极大地限制了抵押物品的流动性，使得抵押品转换金融部门的流入，而中小企业在抵押品更是，固定资产少，土地、房屋等抵押物，流动资产易发生物质形态变化，无形资产量化等，金融部门的要求。中小企业很难抵押贷款进展所需资金。

(二) 我国金融系统的因素

1、金融机构向中小企业贷款的激励机制

中小企业财务制度不规范、信息透明度低增加了中小企业贷款事前审查和事后监督的难度，贷款频率高、额度小、风险大的特点导致金融机构发放单位贷款的经营成本和信用风险较高。在考虑风险和成本的上，金融机构要求较高的贷款利率补偿。但国内贷款利率却受到政府严格管制，缺乏弹性的低利率，弥补银行经营成本上升和风险增大的损失；在国内银行风险观念增加的条件下的贷款个人负责制，要求发放贷款的信贷员完全负责贷款回收并实行严厉的风险责任追究和惩罚制度，也抑制了银行信贷人员中小企业信息并贷款的积极性。

2、缺乏专门服务于中小企业的金融机构

我国已建立起市场多元化的金融格局，但国有商业银行仍行业垄断地位，现有的几家股份制银行和地方性金融机构数量有限，与国有商业银行业务趋同、市场趋同，发挥自身优势，准确的市场定位战略，导致金融系统中缺乏与国有大银行搭配的区域性、地方性金融机构，中小企业的金融支持。商业银行改制后信贷权利回收，为中小企业贷款的基层银行无独立审判权向中小企业贷款，“存贷比例”的逐级 下达，使贷款的中小企业更难银行的资金支持。

3、缺乏通畅的融资渠道

证券市场是市场经济的组成，是现代企业的孵化器，具有向社会筹资， 推动产权流动、优化资源配置等作用。，对我国而言，国内建成可供中小企业融资的正规资本市场。我国沪深股市以支持国有企业进展为主线，其融资机会则较偏向于国有企业。比如说，一，国内债券市场规定发债企业应具有3000 万元的最低净资产和实力雄厚的担保单位，以而增加了企业债券市场的准入约束，发债利率不得超过同期存款利率40%的幅度限制，也很难弥补中小企业债券投资者所承担的高风险，降低了债券对投资者的吸引力；另一，《公司法》规定，国内上市公司具有5000 万元的最低净资产额和连续三年的盈利，持有股票面值达1000 元的股东不少于1000 人等。以实际情况看，中小企业几乎完全被拒之门外。我国企业证券发行“规模制约，管理，分级审批”的策略，中小企业很难公开发行债券的方式融资。尤其是在 1999 年规定企业债券利息征收所得税后，即使利率高达3.78% （同期储蓄率仅为2.15%），发行额度也很难完成。以中小企业自身来看，其管理不规范，经营决策随意性，完整的业绩，财务报表真实性不确定且不愿意公布财务情况等，自身便缺乏上市的条件和政策环境的支持。，中小企业资本市场融资。有数据，有83%的中小企业的贷款服务(见表一)。
表1 中小型企业以金融机构贷款的情况

较难
很难
1

6.27%

60.47%
2

3.26%

来源：《革新论文网经济》2008 年第3 期

(三)宏观政策因素

1、缺乏公平竞争的融资环境和法律法规保障

，以政策浅析，信贷政策论文范文制歧视，政府的大企业战略使银行借贷的及的优惠政策一般放在国有企业的革新论文网上，我国专门为中小企业贷款的中小金融机构，而大量以民营企业为的中小企业则很难银行信贷，更谈不上享受投资补贴和贷款贴息政策；，税收政策不公平，民营企业为的中小企业缴纳企业所得税，缴纳20%的个人调节税，实际上承担着双重税赋，税赋过重；中小企业法律法规建设滞后，缺乏 《中小企业信贷资金管理法》、《中小企业信用担保法》等有关维护中小企业融资合法权益的法律法规。

2、政策性金融机构支持乏力，中小企业信用担保系统不完善

中小企业承担着解决城镇就业、增加居民收入、维持社会稳定等社会职能，政府建立政策性金融机构为中小企业信用担保和资金支持，就应政府解决信贷市场失效而的公共产品，以而有助于大批具有良好进展前景的中小企业走出融资困境，走上持续进展的轨道，进而的经济效益和社会效益。到为止，国内多个城市已经建立了中小企业信用担保机构和中小企业进展基金。, 我国担保公司的担保能力与实际需求之间还论文范文的差距。2001 年 10 月份人民银行中小企业贷款调查，9 月末全国共有担保公司532 家，注册资金仅为7

7.4 亿元，担保贷款 120.9 亿元，仅占同期中小企业贷款的为0.27%。

三、中小企业融资难的解决对策

融资难不我国特有的难题，世界各国中小企业都面对的一个比较的问题，为中小企业融资难，西方发达采取金融支持政策和手段来中小企业解决资金来源问题，并收到良好效果。西方发达在这积累的经验，有四个可供借鉴：
(1) 有完善制度和法律的保障。发达对中小企业经营破产有完善的制度,为 中小企业了方便，也为银行对中小企业的贷款降低了风险。(2) 中小企业到资本市场融资，积极拓展中小企业融资渠道以 推动筹资来源的多元化。如美国的NASDAQ 市场，为中小企业，是科技型中小企业，融 资渠道。(3) 专门设立为中小企业贷款的政策性金融服务机构。它们贴近中 小企业,贷款人,运作灵活,成本低,适合为中小企业服务。(4) 建立和健 全对中小企业融资的信用担保系统，中小企业商业性融资。发达的 政府部门也为中小企业资金，但最的形式还是担保支持，信用保证制度是发达中小企业使用率最高且效果最佳的金融支持制度。如美 国的“小企业管理局”和日本的“中小企业信用保险公库”就致力于为中小企业 信贷担保服务。
在总结外国经验的上，出国情的、有特点的措施，来解决我国中小企业融资难的问题。

(一)切实提高中小企业素质

1、提升中小企业实力

，要提高企业经营管理者的素质，经营管理者应熟悉金融政策，学习金融知识，运用现代金融知识自身条件，争取合适的融资方式。，企业要把握产品经营生命周期，在产品市场饱和及时技术改造、设备更新，使产品不断更新换代，提高质量，降低成本，在激烈的市场竞争中稳定健康的进展，延长企业生命周期。

2、规范企业会计制度和财务管理制度，提高信息透明度

应建立完善的企业财务制度、内制约度和监督机制，制度建设规范企业经营，杜绝假报表、假合同等现象的发生，确保财务信息的完整性、准确性和真实性。应强化经营管理者的信息披露意识，提高信息透明度，并与银行建立长期的合作联系硕士论文，降低银行信贷信息搜集成本和监督成本。

3、树立良好的信用观念意识，树立诚实守信的中小企业

长期以来，的印象中，借债不还、逃废银行信贷、拖欠工人工资、制冒伪劣产品等似乎总与中小企业挂钩。要转变对中小企业的印象，中小企业以自身做起。为增强中小企业的整体竞争实力，建立自身市场的良好信誉，中小企业应《质量振兴纲要》、《国务院关于进加强产品质量工作若干问题的决定》、《淘汰生产能力、工艺和产品的目录》、《工商投资领域制止建设目录》等要求，向“专、静、特、新”方向进展。比如定期向债权银行完整、准确的财务信息，并在经营中尊重银行债权，杜绝逃废银行债务和挪用贷款等失信的发生，切实提高自身信用等级。

(二)建立多层次、全方位的金融系统和的经营机制

1、利率市场化革新论文网，建立商业银行贷款系统，完善商业银行的贷款激励机制

，尝试在现有的商业银行设立中小企业事业部，专门负责中小企业融资。大、中、小企业配套贷款，资产多种组合，银行本身来说，化解银行系统性风险的最优选择。，我银行应开展金融革新，抵押证券化、资产证券化等手段，建立间接融资风险分担系统。，一应加速利率市场化革新论文网，按风险收益对称原则赋予商业银行对不同风险等级的贷款收取不同利率的决策权限，提高商业银行对中小企业贷款的风险定价能力；另一，商业银行应建立内部责任和权利相对称的信贷管理激励机制，转变重约束、轻激励的贷款管理方式，的激励机制，增强信贷人员中小企业信息并贷款的积极性。

2、积极探讨建立中小企业政策性金融机构

政策性金融是指在一国政府支持下，以信用为，运用特殊的融资手段，严格法规限定的业务范围，经营，以优惠性存贷利率，或间接为贯彻、配合特定的经济和社会进展政策，而的特殊性资金融通。它是规范作用上的政策性贷款，带有特定政策性意向的存款、投资、担保、贴现、信用保险、存款保险、利息补贴等一系列特殊性资金融 通的总称。在现代市场经济的基本结构中，市场机制的作用并万能的，在因素的作用下也会产生“市场失灵”。对于金融资源配置中市场机制失灵的问题，就政府创立政策性金融机构来校正，以社会资源配置的经济性和社会性的有机统一。政策性金融所具有的特殊功能决定了其在中小企业融资中发挥特殊的作用。

3、建立通畅的中小企业融资渠道

与间接融资相比，融资比拟的优点。以二者的联系硕士论文上看，企业自有资本的多少和质量在根本上影响了间接融资的能力，企业成功上市，就等于摆脱了融资缺口的困扰。所以要进展风险投资和二板市场，完善债券市场发债机制；进展中小企业创业投资公司和风险投资基金，积极吸引民间资本的介入，壮大风险投资规模。二板市场的建设。近年来学者以融资环境和融资政策及融资渠道等做了大量浅析并对策，界和企业界把 探讨的放在国外成功的资本市场运作上，美国的NASDAQ 市场带给极强的财富效应和仿效效应，国内学者积极倡导开设二板市场，完善风险投资退出机制，降低市场准入的资本金要求和盈利年限要求，但应以国情出发，我国中小企业近况，设计我国中小企业进展的融资机制，应严格上市企业的经营机制条件，拓宽技术含量高、有潜力的中小企业的股权融资渠道。积极培育和进展企业债券市场，逐步放松发债企业规模限制并完善信用评级制度，放开发债利率、债券品种，经营效益好、偿债能力强的优质中小企业发行债券筹集资金。

4、保护和规范民间资本市场

在的金融系统中，除了的金融市场和金融渠道外，还论文范文一个非的股权融资或债务融资渠道。非金融是指民间借贷或股权筹集的融资活动，也称之为民间资本市场。一般而言它是零星的，的，是有组织的金融或有组织的发行与交易市场而言的，但它现实金融系统的组成。现实经济金融生活中论文范文着金融需求的多样性、复杂性与金融局限性的矛盾，客观上为非金融的论文范文和进展留出了可观的市场空间。在民营企业的进展初期，有组织的、的金融市场论文范文市场失效和规模不经济的问题。，非的方式金融革新，具有积极作用的非金融经过时期的进展，成熟化和化。调动和引导积极的金融因素，以法律形式将金融与非金融有机的衔接，有意识、有选择地将条件的有希望、有前途的非金融引导、培养，使具有积极作用的非金融整体性地壮大现实金融系统，为金融实力的壮大作出应有贡献。

5、进展融资租赁

融资租赁是企业自身设备投资的向租赁公司设备租赁的需求，租赁公司负责融资采购相应设备，然后交付承租企业使用。承租企业按期交付租金，租赁期满承租企业享有停租、续租或留购设备的选择权。融资租赁是世界上最的信用方式，其最初在美国的产生为了适应当地中小企业的融资要求而诞生的金融革新。它既克服银行信贷中中小企业与银行间的信息不对称造成的逆向选择和道德风险，也无需资本市场上那些苛刻条件，尤其适用于广大的中小企业方便快捷的融资。在国外，融资租赁已中小企业融资的手段。融资租赁融资的优点：(1)限制条件少。能迅速形成现实的生产力；能使中小企业保持技术及设备的先进性，提高产品竞争力；与发行股票、债券或银行借款等方式相比，受到体制、企业规模、信用等级、负债比率、担保条件等的限制较少。(2)融资风险小。中小企业有权选择最的设备，掌握设备及时更新的权。租赁期内设备权属于出租人，租赁期届满时承租人有购买或归还租赁设备的选择权，设备过时的风险就由出租人承担了，规避了设备的无形损耗风险。中小企业出现经营不善无力交付租金时，出租人只能收回设备。与债务融资下的破产清算相比，融资租赁融资的财务风险更小。(3)保持中小企业财务的性与安全性。一，避免了流动资金的一次性过多占用，增强了中小企业资金的流动性；另一，与股权融资相比，融资租赁融资可避免对股权的稀释。(4)产生节税效应。我国税法的规定，租赁设备的折旧由承租人提取，承租人支付的租金中所的利息和手续费均税前扣除，以而使承租人了减税的好处。

6、完善典当行业

典当融资的优势非常，它对客户的信用要求几乎为零，只典当货物货真价实。典当盘活资产，既能支持生产，又能活跃流通，具有透明的、公开的程序和收费规定，让客户心中有数。典当融资具有安全性和合法性，最的一点，使个体及中小企业经营对所借的资金能放心使用、安全使用，以而很好地保护了自身的权益。在广州深圳等地区，典当行业比较发达，已经中小企业及私营经济依赖的融资渠道。

(三)改善中小企业融资的宏观政策环境

1、建立支持中小企业融资的法律法规

为了能在融资给予中小企业以法律支持，借鉴国外成功经验，倡议在颁布 《中华人民共和国中小企业 推动法》的上，有关细则及配套法规，尤其是要建立《中小金融机构法》、《中小企业信用担保法》等法规系统，形成完善的中小企业管理和服务法律法规系统，以法律的形式规范有关金融机构及中小企业融资的责任范围、融资办法和保障措施，使中小企业融资走上法制化轨道。以法律形式确立中小企业在国民经济地位和作用，并在金融支持与税收政策上将中小企业与国有大型企业置于公平竞争的地位。

2、完善中小企业融资担保系统，建立多层次的政策性担保系统

有限的财力，动员更多的市场资金，进展多层次的、政策性和商业性相的信用担保系统：①进展政策性担保机构。担保机构是靠自身的信用，即大于其本金若干倍的信用能力来为中小企业的银行贷款担保。担保机构的信用了履约意愿和履约能力，这两个是与银行合作的，而担保机构的资金实力和较高的识别防范风险能力是与银行合作的，倡议政府有关部门以政策性扶持中小企业融资担保为目的，设立资本金补偿机制，由政府出资参股不分担保机构，增强其实力，让其专门承担政策性担保业务，专为政府扶持的行业企业融资担保服务。，对政策性担保机构税收政策扶持，实习的免、退税优惠政策，并将所免、退税项政府出资扩大担保机构的资本金。②建立风险补偿机制。，成立省级再担保机构，专为政策性担保机构再担保风险补偿。，革新保险业务，建立再保险业务系统。发达成功经验建立再保险系统，如日本信用保险公司为地方性信用担保机构的担保再保险，再保险比例一般为70%-80%；意大利信用担保机构每年最的再担保业务是与瑞士再保险公司合作开展的，信用担保机构每年以承包项目75%的额度向再保险公司购买再保险。借鉴国外做法，将再保险与担保行业，担保机构在承担担保责任的，将已承担风险比例再保险，然后由再保险机构承担风险。③建立财政弥补机制。在财政支出中，专门设立一块风险有限补偿基金，用以弥补政策性担保机构的代偿损失。如北京市财政局2001 年颁布的《中关村科技园区信用担保机构风险有限补偿暂行办法》规定，当担保机构上年的代偿率不超过 6%时，担保机构先用其预提的风险准备金自我补偿，由财政弥补。

3、社会信用系统建设，建立和完善我国中小企业的信用管理系统

要解决中小企业的信用问题，逐步建立一个宏观与微观、外部与内部相、配套的信用管理系统，增强借款人的信用意识，采取的贷款担保方式来提高信贷资金的安全保障。我国应建立信用管理法规政策系统和中小企业诚信服务系统，发挥这两个系统的职能作用，增大“失信”企业的法律成本和道德成本，达到综合整治社会信用环境，规范中小企业信用的目的。说来由政府牵头建立企业和个人信用信息系统，该系统以社会信用征信系统为载体，以企业到个人，逐步建立、社会信用系统，并做到与、税务、工商、海关、公共事业单位等部门联网，把每个企业和个人的经济活动，以银行贷款、纳税情况、信用情况、偿债能力、工商注册、合同履约率、企业改制转制中逃废债情况等均录入社会征信系统中。把的、孤立的信用汇集,形成企业、个人信用共享网络，保证信用信息来源稳定、准确和。该系统对全社会开放,实行有偿服务，政府部门、银行或企业、个人都付费查询，使无信用者无处藏身,提高失信者的融资门槛。

4、推动金融机构、担保机构和中小企业建立长期稳定的合作联系硕士论文

为了推动金融机构、担保机构和中小企业建立长期稳定的合作联系硕士论文，采取“政府搭台。企业唱戏”的方式，将各地的“银企座谈会”扩大为“银担（保）企座谈会“，由银行同业公告、信用担保协会和私营企业协会联合承办，建立起三参与的经常化、规范化的对话和协作机制。，金融机构尤其是地方中小金融机构也要及时更新观念，找准定位，将与担保机构加强合作，拓展中小企业融资业务新的业务增加论文格式范文点，进退，一起进展壮大。