会计商业银行管理服务探讨
本站原创 ：近几年，市场和金融业的不断发展，伴信息技术尤其是网络技术的广泛应用，银行资金结算业务已经发生了深刻的变化。从客户需求看，企业资金活动呈现多样化，企业对银行资金结算的要求逐渐由传统的支付结算向全方位、个性化的综合金融服务转变，要求银行运用其多样的金融专业技能和网络系统，广泛的信息，企业做好整个管理，资金的流动性、资金的运用和支付的效率，资金的保值增值、资金风险制约等。，以管理为核心的资金结算业务已国内外先进银行业务发展的新方向，并在推动银行业务转型、巩固银企关系、提升银行核心竞争力等发挥作用。
会计论文范文词：银行资金结算管理
近年来，我国经济与世界经济接轨，国内企业发展呈现出集团化、专业化、国际化等特点，同时客户对其资金结算、管理、运用等了更高层次的要求，以资金结算服务为和切入点，以信息技术为手段，客户个性化、多元化、综合化业务需求为的银行资金结算高端产品——“管理服务”应运而生并快速发展。
2、区别
◆支付结算业务
定义：人银行《支付结算办法》，支付结算是指“单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式货币给付及资金清算的”，支付结算业务属于狭义的资金结算业务。
特点：其特点是商业银行在支付结算和资金清算中地位。支付结算业务是银行最传统、最的职能，是商业银行资金结算业务标准化的产品。
◆管理业务
定义：管理业务是指商业银行的专业知识、IT系统、渠道网络等优势，将传统支付结算业务、投融资业务组合、创新、延伸，为不同类型的客户设计和其个性化需求的综合资金解决方案，收付款交易管理、流动性管理、投融资管理、风险管理等服务。
特点：管理业务具有专业性强、涉及面广、复杂、周期性较长与客户密合度高等特点【会计论文范文】，于提高客户对银行的依存度，提升银行的价值创造能力，是银行构建自身模仿的竞争优势。
，支付结算业务、管理业务均属于资金结算业务，但相对于传统支付结算业务，管理业务更多的是银行在资金结算业务中对客户个性化、专业化的“量体裁衣”服务，管理业务的出现使银行的传统结算功能发生了升华和转变，为企业资金结算管理了全新的服务平台。“支付结算”、“资金结算”、“管理”业务三者比较如下：
1、以账户和供应链为核心的收付款交易管理。是传统支付结算工具、创新结算工具来完成资金的收付，同时完成交易有关信息流的采集。
2、以资源、共享为核心的流动性管理。是实时或一定周期完成客户（尤其是集团企业、连锁企业等客户）各子公司或分支机构的资金归集，或对同一客户（如：财政社保客户）不同性质的资金实行分户管理，统一规范和分担共享各分支机构的资金收付，提高整体资金使用效率，降低客户财务成本。
3、以创造流价值为核心的投/融资管理。是为归集资金或沉淀资金投资理财产品，是开放式、短期的理财产品，提高资金收益，更好地银客户创造价值的能力。
4、以资金流、信息流、乃至物流为核心的综合信息报告。是依托银行电子系统对收付款管理产品、流动性管理产品、投/融资管理产品或服务所产生的财务信息所对应的物流信息整合加工后，方便快捷地、展示给客户，为客户的资金决策的。
从“资金式企业”与“资金管理企业”资金运用模型比较浅析【会计论文】国内企业管理必要性。
1、资金较。表现在整个集团公司存款资金较多，但于各分公司及子公司，集团公司对其下属分公司及子公司资金统一运用及管理，资金运用能力低。
2、财务费用较高。理由是集团公司整体资金运用低，子公司及分公司在资金出现缺口时只能从外部融资，从而可能出现在集团整金流充裕情况下，其分公司或子公司贷款额仍然较高，集团公司整体财务费用居高不下。
3、资金风险大。集团资金于分、子公司，集团对资金监控难度加大，资金管理成本高，可能资金风险隐患。
3、资金管控能力强。统一支付管理，集团总部加大了对资金使用监控力度，提高了资金使用效率。
论文范文：从对比可，管理服务客户较好管理头寸和流，增强企业财务竞争力、提高资金管理效率、改善流等，将资本从企业经营性资产中释放出来，让企业的流来发展壮大而论文格式范文过多地依靠银行贷款来维持增长。
二是从企业端看，企业经营复杂、治理结构趋于多样、经营规模扩大、地域分布广泛（跨区、跨境）、财务信息化和网络化提高（ERP\TMS)、企业流预测和管理等为商业银行管理业务了广阔的市场前景。
三是从银行端看，资本市场发展（股票、短期融资券、中期票据、企业债券、典当行、民间借贷等）分流了客户的融资需求，对银行信贷形成一定，利率市场化预期促使银行积极业务转型，调整收入结构，拓展非息收入来源，而管理业务正是商业银行业务转型的有力抓手。
四是从银企关系看，管理服务使银行与企业关系发生了悄然变化，表现在商业银行管理服务为企业资金管理解决方案（资产、负债、理财），转变了银企之间简单的传统存贷关系；管理产品、系统与企业的深入耦合，加深了银企合作关系，转变了以往依靠关系营销、维护客户的方式，地提高了企业对银行的依存度，较好了银行与企业长远和双赢合作。
总之，管理服务了商业银行“以客户为中心”服务理念，向客户阐释了全新的银行账户管理、资金结算、资金管理等金融服务，转变了银行单一产品服务模式，商业银行综合性的金融解决方案了客户资金管理的全面需求，推动了国内电子银行的全面发展，更是商业银行业务转型的标志。
工商银行——“财智账户”，客户涵盖了大中小各类企事业单位，公司、政府、事业等客户高效管理应收、应付款，归集、调剂内部资金，及时、准确流信息，多样化投资机会，提高资金回报。同时能为客户一对一的服务，了量身、贴身服务，并推出了全球管理；
中信银行——“企业财资专家中信财富阶梯”，是该行推出的“新一代管理服务平台”；华夏银行——“华夏银行新干线”，集算快线、集付快线、Ｅ商快线、速汇快线、直联快线、透支快线、银关快线等七大类产品解决方案；“融资共赢链”它是与横向的协作企业合作，以核心企业为切入点，运用不同的融资方式，以业务本身的自偿性特点为风险制约，围绕核心企业设计个性化的金融服务方案。
农业银行——“行云·管理服务品牌”，以集团客户为服务、以账户管理为核心，协助客户头寸管理和风险管理，资金管理安全性、资金流动实时性、资金运营效益性，系统解决集团客户分支众多、资金、信息滞后的难题。
建设银行——“禹道——智胜的管理”，涵盖了建行七大管理产品线，即账户服务、收付款产品、流动性管理、投融资管理、信息报告、行业解决方案、服务渠道。近百种管理产品及十余个行业管理综合解决方案，服务着大中型企业、跨国公司、政府客户、金融同业等在内的庞大的管理客户群，可为客户快速各类融智、融资、融技的综合管理服务方案，强大的管理系统最大契合客户机构分布的营业网点，为客户周到地全方位的管理服务。
2、商业银行要管理平台建设。管理服务涉及大、中、小企业机构客户等客户群体，服务渠道涵盖了柜面、自助终端、电子银行、银企直联、手机短信等多种客户服务渠道，产品产品、管理产品、创新类产品等，显然依靠传统的渠道、产品、服务方式，商业银行已为客户管理服务，而商业银行建设管理平台，较好将客户、机构、渠道、产品等有机，较好地为客户管理服务。一是要建设面向大中小企业机构类对公客户互联网和主机直联接入的、式的综合产品服务平台；二是要建设管理产品创新平台，支持业务产品高效快速研发，服务资源共享，松耦合运行、可扩展的要求；三是要管理平台整合业务、产品、客户、渠道等多个层面的信息流，为客户信息报告统计服务，客户业务管理精细化要求。
3、要管理产品体系建设。相对于商业银行标准化的产品，管理业务更多的是各类产品组件、产品灵活组合及综合运用等打包服务，品种、功能完备的产品体系支持，为此商业银行应紧紧围绕市场、客户、渠道等维度不断夯金管理产品创新及建设，以管理业务发展。一是管理产品体系建设要以客户为中心。“以客户为中心”要细分客户，客户行业、类别、规模等不同属性，逐一浅析【会计论文】各类客户管理服务特点，有性地管理产品创新及研发，客户差别化需求。二是要不断拓展已有产品体系服务功能。商业银行可从“改善客户体验”为出发点，对现有产品（或服务）逐一功能浅析【会计论文】，确定产品优化内容，并与IT技术平台相产品功能的优化升级，优化产品服务功能，扩大产品运用渠道、提高产品附加值等，从而提高客户管理服务体验，不断提升商业银行管理服务。三是管理产品体系建设要与市场为导向。“以市场为导向”管理产品研发要以市场为，市场实际业务需求，并能市场变化及时调整、优化、创新管理产品。
4、管理要走品牌建设之路。商业银行加强管理业务品牌建设向市场更好地诠释管理服务内涵，与客户群体的沟通和交流，为商业银行建立复制的综合金融服务体系，从而树立商业银行整金管理服务论文范文，提高商业银行在市场中整体影响力和竞争力。
如：建设银行以“禹道——智胜的管理”服务品牌，较好地诠释了建设银行对管理服务的深刻理解，在市场中了不同的反响。“禹道”取自大禹治水的典故，上古之时，禹受命治水，变堙为疏。依水之势，凿山疏流；借水之势，兴其水运；引水之势，兴其农业。治水如此，管理，亦如此。建行“禹道”品牌正是将大禹治理水流与建设银行管理企业的流做类比，所谓古有大禹治水之道，今有建设银行智胜的管理之道。
5、管理服务应建立专业专注的服务体系。一是要建立稳定、高效的管理服务网络，为管理服务构建服务平台；二是要建立快速响应的管理服务专业化团队，客户需求，为其量身管理解决方案，综合性、个性化的全面金融服务和一流的银行服务体验。三是要管理专业人才培养。管理业务的发展离不开人才，国内商业银行专业的管理人才比较欠缺，队伍建设亟需加强，商业银行可培养和引进两种方式充金管理专业人才队伍，力争打造一支快速响应，专业、专注的管理专家团队、创新团队，从而自身管理服务替代的竞争实力。
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会计论文范文词：银行资金结算管理
近年来，我国经济与世界经济接轨，国内企业发展呈现出集团化、专业化、国际化等特点，同时客户对其资金结算、管理、运用等了更高层次的要求，以资金结算服务为和切入点，以信息技术为手段，客户个性化、多元化、综合化业务需求为的银行资金结算高端产品——“管理服务”应运而生并快速发展。
一、管理服务VS传统支付结算服务
1、点：管理业务及传统支付结算业务均属于银行资金结算业务的范畴，即银行机构，依托银行网点或电子银行，为社会经济活动单位客户的以货币给付、资金管理、信息报告为核心的工具、产品和服务。2、区别
◆支付结算业务
定义：人银行《支付结算办法》，支付结算是指“单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式货币给付及资金清算的”，支付结算业务属于狭义的资金结算业务。
特点：其特点是商业银行在支付结算和资金清算中地位。支付结算业务是银行最传统、最的职能，是商业银行资金结算业务标准化的产品。
◆管理业务
定义：管理业务是指商业银行的专业知识、IT系统、渠道网络等优势，将传统支付结算业务、投融资业务组合、创新、延伸，为不同类型的客户设计和其个性化需求的综合资金解决方案，收付款交易管理、流动性管理、投融资管理、风险管理等服务。
特点：管理业务具有专业性强、涉及面广、复杂、周期性较长与客户密合度高等特点【会计论文范文】，于提高客户对银行的依存度，提升银行的价值创造能力，是银行构建自身模仿的竞争优势。
，支付结算业务、管理业务均属于资金结算业务，但相对于传统支付结算业务，管理业务更多的是银行在资金结算业务中对客户个性化、专业化的“量体裁衣”服务，管理业务的出现使银行的传统结算功能发生了升华和转变，为企业资金结算管理了全新的服务平台。“支付结算”、“资金结算”、“管理”业务三者比较如下：
二、管理业务内涵浅析【会计论文】
管理业务内涵表现在四个：1、以账户和供应链为核心的收付款交易管理。是传统支付结算工具、创新结算工具来完成资金的收付，同时完成交易有关信息流的采集。
2、以资源、共享为核心的流动性管理。是实时或一定周期完成客户（尤其是集团企业、连锁企业等客户）各子公司或分支机构的资金归集，或对同一客户（如：财政社保客户）不同性质的资金实行分户管理，统一规范和分担共享各分支机构的资金收付，提高整体资金使用效率，降低客户财务成本。
3、以创造流价值为核心的投/融资管理。是为归集资金或沉淀资金投资理财产品，是开放式、短期的理财产品，提高资金收益，更好地银客户创造价值的能力。
4、以资金流、信息流、乃至物流为核心的综合信息报告。是依托银行电子系统对收付款管理产品、流动性管理产品、投/融资管理产品或服务所产生的财务信息所对应的物流信息整合加工后，方便快捷地、展示给客户，为客户的资金决策的。
三、国内企业管理的必要性浅析【会计论文】
管理业务企业内部资金和共享，提高资金使用效率，于企业加强自身流动性管理，投融资管理，风险管理等，提高企业价值创造能力，推动企业健康发展，是企业可持续发展的必定需求。从“资金式企业”与“资金管理企业”资金运用模型比较浅析【会计论文】国内企业管理必要性。
(一)式企业资金运用模型
从模式，式企业管理模式下，集团总部对整个资金运用及制约能力较弱，可能的【会计论文】有：1、资金较。表现在整个集团公司存款资金较多，但于各分公司及子公司，集团公司对其下属分公司及子公司资金统一运用及管理，资金运用能力低。
2、财务费用较高。理由是集团公司整体资金运用低，子公司及分公司在资金出现缺口时只能从外部融资，从而可能出现在集团整金流充裕情况下，其分公司或子公司贷款额仍然较高，集团公司整体财务费用居高不下。
3、资金风险大。集团资金于分、子公司，集团对资金监控难度加大，资金管理成本高，可能资金风险隐患。
(二)资金管理企业资金运用模型
企业资金管理模式下，集团银行管理业务，较好了集团总部对集团内部资金归集、支付、运用、管理等，提高了集团资金管理，其优势在面：1、资金管理。集团总部余额管理务及时归集各分、子公司的盈余资金，了企业资金管理。
2、提高了资金运用。在资金归集上，对资金暂时缺口分公司，可在集团内部委托贷款等方式资金调配使用，提高了资金运用，降低了银行借款，优化了企业财务结构。3、资金管控能力强。统一支付管理，集团总部加大了对资金使用监控力度，提高了资金使用效率。
论文范文：从对比可，管理服务客户较好管理头寸和流，增强企业财务竞争力、提高资金管理效率、改善流等，将资本从企业经营性资产中释放出来，让企业的流来发展壮大而论文格式范文过多地依靠银行贷款来维持增长。
四、商业银行管理业务发展必定性
一是从外部环境看，经济全球化、电子化、网络化、资本市场纵深发展等因素为商业银行管理业务了发展机遇。二是从企业端看，企业经营复杂、治理结构趋于多样、经营规模扩大、地域分布广泛（跨区、跨境）、财务信息化和网络化提高（ERP\TMS)、企业流预测和管理等为商业银行管理业务了广阔的市场前景。
三是从银行端看，资本市场发展（股票、短期融资券、中期票据、企业债券、典当行、民间借贷等）分流了客户的融资需求，对银行信贷形成一定，利率市场化预期促使银行积极业务转型，调整收入结构，拓展非息收入来源，而管理业务正是商业银行业务转型的有力抓手。
四是从银企关系看，管理服务使银行与企业关系发生了悄然变化，表现在商业银行管理服务为企业资金管理解决方案（资产、负债、理财），转变了银企之间简单的传统存贷关系；管理产品、系统与企业的深入耦合，加深了银企合作关系，转变了以往依靠关系营销、维护客户的方式，地提高了企业对银行的依存度，较好了银行与企业长远和双赢合作。
总之，管理服务了商业银行“以客户为中心”服务理念，向客户阐释了全新的银行账户管理、资金结算、资金管理等金融服务，转变了银行单一产品服务模式，商业银行综合性的金融解决方案了客户资金管理的全面需求，推动了国内电子银行的全面发展，更是商业银行业务转型的标志。
五、国内商业银行管理服务简介
国内已有多家商业银行推出了管理服务，如：工商银行——“财智账户”，客户涵盖了大中小各类企事业单位，公司、政府、事业等客户高效管理应收、应付款，归集、调剂内部资金，及时、准确流信息，多样化投资机会，提高资金回报。同时能为客户一对一的服务，了量身、贴身服务，并推出了全球管理；
中信银行——“企业财资专家中信财富阶梯”，是该行推出的“新一代管理服务平台”；华夏银行——“华夏银行新干线”，集算快线、集付快线、Ｅ商快线、速汇快线、直联快线、透支快线、银关快线等七大类产品解决方案；“融资共赢链”它是与横向的协作企业合作，以核心企业为切入点，运用不同的融资方式，以业务本身的自偿性特点为风险制约，围绕核心企业设计个性化的金融服务方案。
农业银行——“行云·管理服务品牌”，以集团客户为服务、以账户管理为核心，协助客户头寸管理和风险管理，资金管理安全性、资金流动实时性、资金运营效益性，系统解决集团客户分支众多、资金、信息滞后的难题。
建设银行——“禹道——智胜的管理”，涵盖了建行七大管理产品线，即账户服务、收付款产品、流动性管理、投融资管理、信息报告、行业解决方案、服务渠道。近百种管理产品及十余个行业管理综合解决方案，服务着大中型企业、跨国公司、政府客户、金融同业等在内的庞大的管理客户群，可为客户快速各类融智、融资、融技的综合管理服务方案，强大的管理系统最大契合客户机构分布的营业网点，为客户周到地全方位的管理服务。
六、关于商业银行管理业务倡议
1、商业银行要加强对管理业务的理解。，商业银行要深刻理解管理业务所涵盖内容及服务内涵。从全球管理服务来看，管理业务是银行范围内为客户的账户开立、资金划转与收付款、融资额度、投资工具和信息报告等打包综合金融服务；，从客户营销来看，国内商业银行更多将目光投向大型集团客户，集团类客户管理业务已初具规模，另一，国内中小企业同样在管理服务广阔的市场前景，银行对其议价能力也更高，商业银行应延伸管理服务客户群体，推动管理服务的社会履盖面；从服务方式来看，对于集团类、机构类、连锁商业、大型企业等客户，该类客户对管理业务需求具有行业共性等特点，商业银行要专业化的管理服务更多地为该类客户行业解决方案；对于中小企业类客户，其个体差异，商业银行应在浅析【会计论文】内在需求上，“量体裁衣”为其个性化管理服务。2、商业银行要管理平台建设。管理服务涉及大、中、小企业机构客户等客户群体，服务渠道涵盖了柜面、自助终端、电子银行、银企直联、手机短信等多种客户服务渠道，产品产品、管理产品、创新类产品等，显然依靠传统的渠道、产品、服务方式，商业银行已为客户管理服务，而商业银行建设管理平台，较好将客户、机构、渠道、产品等有机，较好地为客户管理服务。一是要建设面向大中小企业机构类对公客户互联网和主机直联接入的、式的综合产品服务平台；二是要建设管理产品创新平台，支持业务产品高效快速研发，服务资源共享，松耦合运行、可扩展的要求；三是要管理平台整合业务、产品、客户、渠道等多个层面的信息流，为客户信息报告统计服务，客户业务管理精细化要求。
3、要管理产品体系建设。相对于商业银行标准化的产品，管理业务更多的是各类产品组件、产品灵活组合及综合运用等打包服务，品种、功能完备的产品体系支持，为此商业银行应紧紧围绕市场、客户、渠道等维度不断夯金管理产品创新及建设，以管理业务发展。一是管理产品体系建设要以客户为中心。“以客户为中心”要细分客户，客户行业、类别、规模等不同属性，逐一浅析【会计论文】各类客户管理服务特点，有性地管理产品创新及研发，客户差别化需求。二是要不断拓展已有产品体系服务功能。商业银行可从“改善客户体验”为出发点，对现有产品（或服务）逐一功能浅析【会计论文】，确定产品优化内容，并与IT技术平台相产品功能的优化升级，优化产品服务功能，扩大产品运用渠道、提高产品附加值等，从而提高客户管理服务体验，不断提升商业银行管理服务。三是管理产品体系建设要与市场为导向。“以市场为导向”管理产品研发要以市场为，市场实际业务需求，并能市场变化及时调整、优化、创新管理产品。
4、管理要走品牌建设之路。商业银行加强管理业务品牌建设向市场更好地诠释管理服务内涵，与客户群体的沟通和交流，为商业银行建立复制的综合金融服务体系，从而树立商业银行整金管理服务论文范文，提高商业银行在市场中整体影响力和竞争力。
如：建设银行以“禹道——智胜的管理”服务品牌，较好地诠释了建设银行对管理服务的深刻理解，在市场中了不同的反响。“禹道”取自大禹治水的典故，上古之时，禹受命治水，变堙为疏。依水之势，凿山疏流；借水之势，兴其水运；引水之势，兴其农业。治水如此，管理，亦如此。建行“禹道”品牌正是将大禹治理水流与建设银行管理企业的流做类比，所谓古有大禹治水之道，今有建设银行智胜的管理之道。
5、管理服务应建立专业专注的服务体系。一是要建立稳定、高效的管理服务网络，为管理服务构建服务平台；二是要建立快速响应的管理服务专业化团队，客户需求，为其量身管理解决方案，综合性、个性化的全面金融服务和一流的银行服务体验。三是要管理专业人才培养。管理业务的发展离不开人才，国内商业银行专业的管理人才比较欠缺，队伍建设亟需加强，商业银行可培养和引进两种方式充金管理专业人才队伍，力争打造一支快速响应，专业、专注的管理专家团队、创新团队，从而自身管理服务替代的竞争实力。
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