会计“十二五”期间商业银行发展展望

当前位置: 大雅查重 - 范文 更新时间:2024-02-09 版权:用户投稿原创标记本站原创
“十二五”期间,国际政治经济金融环境将发生历史性变化,我国经济社会也将前所未有的“转型突围”时期,银行业机遇与挑战并存。在这样变化莫测的,中型商业银行必须准确认识和把握全球政治经济金融发展大趋势,加强科学的战略布局,化挑战为动力,化机遇为实力,力争从优秀走向卓越,跨入全球一流现代商业银行之列。
经济社会加速转型期
宏观经济在不平衡中持续增长
未来三到五年,全球经济增长的不确定性因素将增加。从经济运行本身看,欧洲主权债务危机仍在不断深化,多米诺骨牌效应不断显现,未来三到五年将平息。美国、日本等发达经济欲振乏力,失业率和财政赤字高企,负债率屡创新高,内部矛盾在增加,贸易保护主义倾向将愈演愈烈。新兴市场受到发达过度宽松货币政策的影响,通货膨胀风险阴霾不散,并加速从新兴市场向发达经济体蔓延,同时长期高速发展中积累的结构性矛盾开始显现。国际银行业的根本风险仍未消退,金融体系功能修复将较长。
总的看,未来三到五年世界经济再现过去十年的辉煌,增长速度下行是必定趋势。预计世界经济整体将从前几年的4%~5%下降到3%~4%。美国经济增长速度将保持2%~3%左右,日本经济增长速度在2%左右,欧洲总体增长速度将在2%。全球经济增长新的领军者的新兴市场和发展家经济体平均增长速度也将从前几年的7%下降到6%左右,“金砖五国”(BRICS)将6%~7%的增长速度,增长速度将保持8%~9%。与西方发达经济体相比,在、日本和印度三大经济体的带动下,亚洲经济将保持较高增长速度。以巴西为代表的拉丁美洲政治环境稳定,将保持较快增长。中东、非洲政治局势动荡,大国的战略角逐,经济增长速度将放缓。
经济结构调整将
经济增长方式调整。经济发展历史,经济增长既是不同层次周期叠加变动的,硕士论文经济结构持续调整变化的。从国际来看,2008年国际金融危机爆发后,以美国为代表的发达,一在发展以低碳、新能源和新一代信息技术为代表的战略新兴产业,抢占未来竞争的战略制高点,新一轮技术革命正在酝酿重大突破。另一,发达也在加速推进再工业化战略,本国企业和资金回流,设施、交通、制造业的更新改造和升级。
新兴市场和发展家工业化、城市化、现代化进程也将提速,巴西加速“另一种崛起”,印度“不顾诸神的崛起”,在这样的大的崛起竞争环境下,围绕发达市场和各自新兴市场的竞争将更加激烈。从国内看,居民消费增长,工业化加速、产业升级、城镇化、技术创新提速、服务业快速增长、人口红利持续、区域经济一体化深化等诸多因素将支撑经济保持10~15年的较高增长。但与前30年经济增长模式不同的是,未来经济增长将逐步由依靠投资和出口拉动向消费、投资、出口三驾马车协调驱动方向转变。预计“十二五”期间我国外贸进出口增速可达每年15%左右,但进出口的产品结构和地区结构将发生重大调整,高技术及出口比例将提升,围绕人民币国际化路线图,我国与新兴市场和发展家之间的贸易占比将提高;在这样的人口总规模超过现有56个高收入的全部人口之和还要多出3亿多人的国度现代化,传统的发展模式为继。经济将逐步由“高、高消耗、高污染、低效益”的增长模式,向节约资源和环境友好型的循环经济模式转变。
区域经济结构调整。在国际,国际贸易分工体系、贸易格局、产业结构、区域合作方式将转型,世界经济中传统的“金融—消费板块”、“制造业—出口板块”、“资源—输出板块”格局将发生重大重组。与美国、欧洲、日本的经济联系将更加紧密,与“金砖王国”和G20间的合作将不断深入,—东盟“10+1”、中日韩—东盟“10+3”的贸易自由化将上新台阶,与拉美、非洲、中东资源产地的经济技术和贸易关系将迈入新阶段。在国内,珠三角、长三角经济区仍快速成长期,环渤海经济区的发展正在提速。长三角、珠三角、环渤海区域的主导优势将强化,先进制造业和知识技术密集型产业将迅速发展,仍然是国内各类银行的重兵地区。西部大开发、中部崛起、东北振兴、海峡西岸和环北部湾经济区政策效应将逐步显现,在2011年23个地区生产总值超万亿元的省份中,中西部已占有一半席位,未来五年,中西部的经济增长速度仍将领跑全国,经济增长重心西移。中西部和东北地区发展将不断夯实,来自国外和东部发达地区的产业转移、现代农业、能源原、绿色产业、高端装备制造业高新技术产业在中西部地区将具有很大发展空间。
产业结构调整将加速。三大产业发展将更为协调,到2015年,,,产业的占比预计将从2010年的10.2%,46.8%,43%调整优化为7%,45%,48%。工业增长将从高消耗、高排放型向节能环保型转变。金融、保险、咨询、物流等知识型服务业和生产性服务业将较快发展。电子信息、钢铁、汽车、纺织、船舶、石化、装备制造、有色金属、轻工业、物流业等为代表的关系国计民生的大行业将快速发展。
金融业将在动荡中持续发展
世界金融格局将发生结构性变化,全球金融重心东移大势所趋,亚洲将历史性的转型机遇中,全球将形成美国、欧洲、亚洲三足鼎立的金融市场;金融市场金融体系地位和作用将加速提升,并对金融业革新与发展了空间。全球金融市场将在动荡中盘升,汇率将发生结构性调整,人民币国际化步伐将,资本项目自由兑换;货币利率将保持稳中有升的态势,以防止通货膨胀卷土重来。
经济全球化和国际金融危机爆发推动各国金融政策呈现出一种互动的趋势,国际金融革新不断深化,统一的金融监管标准将加速,金融监管范围扩大,银行、证券和保险等行业的监管规则将更加严厉,标准更高,监管范围更广,资本定义更为严格。各国发展阶段和所受金融危机的不同,未来几年各国政府将自身经济发展的,综合运用财政政策和货币政策,加大推动本国经济增长力度,提高就业,保持社会稳定。
银行发展的机遇和挑战并存
“十二五”期间经济持续增长、结构调整加速、金融市场化、综合化、国际化的发展为银行发展机遇,也使银行发展面临严峻挑战。
银行仍具有的发展空间
银行信贷仍将保持持续稳步增长。未来几年,国有资产的重组、设施建设、企业“走出去”战略的、中小企业发展、区域经济一体化、城镇化进程的推进、社会保障体系建设、个人消费和经营性融资需求、农业产业化的等等,都银行信贷资源的支持。大中型企业贷款对利润的贡献将下降,小企业贷款将逐渐的利润来源,个人贷款业务对利润总额的贡献将逐步提高。预计M2将保持在年增长13%~16%,国内银行业金融机构年信贷增长将保持在8万亿至9万亿元的。
银行新兴和中间业务将快速增长。预计到2015年,以人民币跨境结算、贸易融资和海外投资为的新兴海外市场业务将快速发展,跨境贸易人民币结算将达到等值1万亿美元;间接融资占比下降到70%,融资在社会融资总量占比将大幅上升到30%;预计新增上市公司1700多家,IPO融资2.5万亿元。“十二五”期间将推动境外机构投资境内债券市场,扩大境内发债的境外范围,债券市场的“井喷式”发展将为银行投资银行、资金资本交易、同业业务的发展机遇。银行在债券承销、财务顾问、银团贷款、资产管理等领域的业务机会将增加本科会计论文,资金运用和流动性管理渠道将逐渐增加,信贷资产证券化将流动性管理、中间业务收入和资本管理的渠道。


银行综合化和国际化经营将快速推进。一,非银行业金融市场将高速发展,为银行综合化经营创造空间。“十二五”规划期内要积极稳妥推进金融业综合经营试点,金融机构设立金融控股公司、交叉销售、等多种形式,开发跨市场、跨机构、跨产品的金融业务,发挥综合经营的协同优势。银行将金融业综合经营的核心,银行基金公司、银行保险公司、银行参与证券化市场、银行参与金融租赁、银行参与养老金管理、银行参与资产托管市场等各类股权投资和交叉、延伸的金融产品和服务创新将综合经营的特点【会计论文范文】,开发新产品、开拓非信贷资产业务、增加非利息收入的驱动力。另一,人民币国际化进程的推进,银行“走出去”步伐将。人民跨国贸易结算和跨国投资的快速增长,企业加速“走出去”步伐,倒逼人民币汇率机制、利率机制与国际接轨,市场化、自由化和国际化。客户要求银行本外币业务的服务体系,具有国际化较高的金融产品和服务,更为全面的境内外融资、支付和风险管理等金融服务。
国民经济信息化将为银行转型创造更好的条件。“构建下一代信息设施”、“推动经济社会各领域信息化”和“加强网络与信息安全保障”“十二五”规划的内容,新一代移动通信网、下一代互联网、数字广播电视网、卫星通信等设施建设,基于“宽带”战略的光通信投资将贯穿整个“十二五”,而物联网、云计算也将投资领域,面向中小企业的电子商务服务、面向全社会的信用服务、网上支付、物流配送等支撑体系建设也将推动信息化建设。中型商业银行先进信息技术手段,缩小在与大银行竞争中渠道和网络的差距,信息系统的升级,强化与客户、信息技术公司深入合作,发展手机银行、网上银行、自助银行设施,为客户提升方便、快捷、全天候的金融服务。
银行必须应对前所未有的挑战
经济增长速度放缓增加银行风险管理难度。的商业银行是亲周期的行业,经济运行的周期性变化将对商业银行的经营产生深远影响,商业银行业绩增长更多的不确定性。伴随经济增速回落,商业银行的信贷风险将呈现逐渐增大之势,对银行经营造成了更多的现实压力。政府融资平台、房地产行业产能过剩行业的信用风险,与经济周期密切的行业信用风险,央行收缩流动性、汇率波动频繁可能增加市场风险和流动性风险,经济增长下行可能增加的假票据、假按揭、内外勾结作案等操作风险,这些外部因素都将制约和减缓银行的发展速度。
金融监管标准的空高对银行形成的资本压力。“巴塞尔协议III”和美国《多德—佛兰克法案》出台,强化了资本数量和质量监管标准、扩大了监管范围,对我国银行境外机构和业务拓展产生影响。《银行业新监管标准的指导意见》全面提升银行资本率、杠杆率、流动性、贷款损失准备等监管标准,要求境内银行在过渡期结束前达标。新标准后,正常条件下系统性银行和非系统性银行的资本率不得低于11.5%和10.5%,若出现系统性信贷过快增长,需计提逆周期超额资本。同时,银行杠杆率(一级资本占调整后表内外资产余额的比例)不得低于4%。贷款损失准备监管——贷款拨备率不低于2.5%,拨备覆盖率不低于150%;并经济周期、贷款质量和盈利论文格式范文,对贷款损失准备监管要求动态化和差异化调整。在新的监管标准下,国内银行资本管理和转型发展面临挑战。
金融市场化步伐要求转变银行传统发展模式。我国已融资结构快速调整和融资规模快速扩张的时期,将发展融资,适度降低间接融资比例,继续金融创新,提高融资,建立多层次的金融市场体系。金融市场将呈现更高的灵活性、开放性和弹性。货币市场广度和深度将拓宽,股份转让系统试点将扩大,场外交易市场和国际板市场将推出。债券品种创新和多样化将提速,资产证券化将稳步推进。期货和金融衍生品市场、创业投资和股权投资、私募基金市场将保持持续发展态势。资产管理、外汇、黄金市场发展空间广阔。企业融资渠道逐步拓宽,必将分流银行的优质资产,对银行的贷款发展造成压力。同时,居民投资渠道日渐,多样化的投资理财产品必将分流银行的储蓄存款。
转型突围决定银行发展未来
商业银行经营环境的深刻变化,使传统粗放型发展模式为继,“转型突围”势必“十二五”期间国内商业银行发展不变的主题,商业银行追求长期持续稳定发展的不二法门。
坚持走资本节约型可持续发展道路
银行业是我国金融业的,是支持实体经济发展的中坚力量,保持和国民经济的健康持续稳定发展,离不开银行的支持。“十二五”期间实体经济的快速发展对商业银行传统存贷款业务仍具有需求,新增贷款规模预计将达到40万亿元人民币,因此在经济社会发展的现阶段和客户对银行业的现有认知度下,商业银行规模发展仍具有空间,资产规模领先对于银行品牌和核心竞争力提升仍具有意义。,资本的稀缺性和银行资本监管门槛的大幅提升,客观要求商业银行科学、精细化管理的资本管理,走一条资本节约、产出高效的发展道路。社会和投资者对银行衡量标准的转变,要求商业银行更多地ROE(资本收益率)和RAROC(风险调整资本收益率)、资本消耗、利润的可预期性,与市场的互动。商业银行必须资本管理的提高,业务结构、客户结构、收入结构调整的深入,与市场互动能力的提升,综合经营和国际化的发展,市值的大幅越升。
坚持依靠专业化经营打造新的竞争优势
近年来,银行业效益、质量、规模发展迅速,但同时也表现出粗放经营、同质化竞争、低创新等现象。未来几年,将银行业市场竞争格局和竞争方式变化最大的时期,专业化能力银行转型制胜的会计论文范文。中型商业银行要坚持“以客户为中心”经营原则,打造专业化经营和特定领域竞争优势,专业化更早地客户需求、快速客户需求、提升客户价值。
专业化要领先一步。要领先一步竞争对手看不到的业务领域和利润空间,并且在商机的瞬间就能以最佳的业务和盈利方式掌握。这就要求商业银行必须强化客户浅析【会计论文】能力,硕士论文并掌握客户需求,强化客户分层管理,客户的需求,全方位、个性化、综合化金融服务解决方案,更多地积累客户,努力优质对公对私客户的首选银行。
专业化就要高品质、高效率。计划经济银行“门难进、脸难看、事难办”的现象已经绝迹,在客户需求的日趋复杂化和综合化,服务品质和服务效率仍然在新的层次上银行竞争焦点。商业银行的高品质、高效率为将对市场和客户需求的先见力付诸的能力,商业银行必须努力产品领先、技术领先、服务领先,适时客户需求,更好地经营客户。
专业化就要给客户以感动。领先一步客户需求、高品质和高效率地产品和服务是争取银行竞争地位的,但未来激烈的竞争环境下,更的是必须不断地、适时地给客户以惊喜和感动,专业化、特色化的产品和服务对客户产生强而有力的影响力,在市场上形成品牌效应。在积累和经营客户的同时,投资银行、资产管理、财富管理、私人银行等产品和服务更大地提升客户价值,使银行品牌最大的、复制的差异化竞争优势。

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坚持依靠综合化和国际化路径开辟竞争的蓝海
未来几年,综合化和国际化经营仍然是金融业大势所趋,商业银行要综合化和国际化发展途径,与非金融机构客户、渠道、品牌、技术等资源共享,交叉销售等合作方式,向客户综合化、多元化、个性化的金融服务,寻机收购、设立、参股和建立战略联盟等方式发展基金、保险、信托、租赁等其他金融业态,建立以金融控股集团为形式的综合化经营体制机制。新设或收购境外金融机构,深化与战略投资者合作,打造具有自身特色的国际化经营平台。
坚持依靠核心人才队伍建设打造差异化竞争能力
综合化、国际化、专业化发展的需求,提升核心人才竞争能力商业银行发展愿景的会计论文范文。中型商业银行应借鉴国内外先进银行经验,解决制约银行发展的核心人才储备、人才结构不尽合理,高层次、复合创新型人才相对短缺等【会计论文】,建立一支素质高、能力强、拼搏奉献精神的差异化、综合化和国际化人才队伍。建立以市场化和业绩评价为核心的激励约束机制,营造激发员工动力、开发员工潜能的良性机制,强化人才吸纳配置、评价使用、培养开发、激励保障等机制,为银行发展强大的核心人才队伍支撑。
坚持依托现代技术推进管理的国际化
一,要开发和运用现代化经营管理工具,提升银行经营管理能力。,要强化全面风险管理。银监会《银行业新监管标准的指导意见》的要求,从理念、体制和技术三个维度对风险的全员、全和全方位的与科学的管理。,强化金融产品和服务创新。树立创新思维,建立科学高效的创新机制,在制约风险的下,金融工程和信息技术的有机,以体制创新和激励机制创新为保障,产品、制度、技术和营销的持续创新。再次,“以客户为中心”的经营原则,中型商业银行要积极探索从总分支管理模式向矩阵式模式转变。,强化资源配置能力。商业银行要从信息技术、人力资源、业务渠道、财务与资本等入手,提高资源配置效率,要强化资本管理和科学的业绩考核能力,银行价值的持续稳定增长。
另一,要引进和开代化信息技术,提升系统保障能力。信息化是商业银行可持续发展的保障。银行经营地理和业务范围的扩大,竞争和创新的提升都加大信息技术和开发力度,加强核心业务系统、客户服务和管理的信息化建设,强化信息技术对商业银行经营发展的系统保障能力。
(作者系中信银行研究规划部总经理)

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