会计我国农村金融排斥与过度负债
本站原创 ：金融排斥最新研究进展与，将其理念分解为接触与使用两个层面，剖析金融排斥与过度负债的内在关系，并我国的实证研究，切断风险传递的复合链条，削减我国农村地区金融排斥与过度负债的措施。
会计论文范文词：金融排斥；过度负债；金融包容
文章编号：1003-4625(2012)02-0003-05 中图分类号：F830.3 文献标志码：A
一、
金融排斥(Financial Exclusion)与过度负债(Over-indebtedness)一直是欧洲的两大【会计论文】。伴随近年私人债务、失业率上升、家庭收入下降及房地产泡沫的破裂，过度负债政策的焦点。次贷危机，亚非拉农村地区的家庭债务负担亦引发学术界与实践部门的。底层金融市场的不稳定、2010年印度的小额信贷危机微型金融(Microfinance)的过度竞争【会计论文】逐渐暴露了金融排斥与过度负债千丝万缕的联系。在强调对贫困和弱势人群金融全覆盖的同时，易忽略其潜在风险，引致过度负债及金融排斥的恶性循环，使这一悖论性【会计论文】的解决愈加困难。
对金融排斥理论进展作一梳理，研究的之处。接下来国外最新研究动向，探讨金融排斥与过度负债的内在关系，并我国农村经验证明及实证检验，推动会计论文范文我国农村金融包容，消除过度负债潜在危机的对策会计毕业论文与措施。
纵观纷繁的金融排斥文献，最近的研究从三个层面了新的突破与发展：
，研究内容拓展：研究发达群体的金融排斥，逐步发展家与地区的金融排斥；在完善微观个体金融排斥浅析【会计论文】的同时，开始探讨社区与区域层面的金融排斥；出现文化与制度转向。
如Amaeshi等人(2007)对Nigeria基于企业社会责任(CSR)的可持续金融(Sustainable Finance)的研究；Dayson(2004)则探讨了金融排斥对个人、贫困社区及城市经济的影响；Ayadi与Rodkiewicz(2007)强调了区域效应(Area Effects)，即金融服务的使用效用性取决于“你是谁”，取决于“你在哪”。
同时金融排斥具有传染效应，导致匮乏地区(Areas of Deprivation)排斥的集聚特性。Turnbull，Bostock与Crebbin(2008)浅析【会计论文】了某些发达金融排斥的诱因——种族(Ethnieity)。
Hersi(2009)则更为深入地探讨与信仰的金融排斥，剖析伊斯兰金融如何削减英国的金融排斥，索马里、孟加拉巴基斯坦的社会经济结构影响对金融产品的选择，设计出伊斯兰教法的金融产品(Shari’a Compliant Financial Products)及建立专门的社区发展组织以发达中少数困顿弱势社会群体的金融需求；Chambers(2004)则完全从文化角度剖析英国的金融排斥。
，研究策略会计专业论文更新，金融排斥量化研究薄弱的局面改观。绝大学者借由问卷设计、实地调研及访谈形式，手数据，典型案例的透彻浅析【会计论文】，一对金融排斥评估，另一构建LogitProbit模型，确定引发金融排斥的诸多要素。如Chambers(2004)将实证主义(Positivi)与现象学(Phenomenology)TY法有机个案(Template)浅析【会计论文】。Dayson(2004)对Leeds地区410户居民的普查和访谈，构建经济模型，探析底层居民的金融需求以缩小城市的两极分化；Collard、Kempson与Whyley(2001)对Barton Hill地区的案例浅析【会计论文】等。
如此，金融排斥的实证浅析【会计论文】中，局限于某一项金融服务或产品，建立一般模型，综合金融排斥的诸多诱致要素，而不拘泥于单独零碎地探析某些因素对某单项金融服务(如Bank Account)的影响。
如Devlin(2005)全面考察各要素对Current Ac
counts、Sings Accounts、Home Contents Insurance、Life Assuranee及Pensions的作用，确立了会计论文范文的六个诱导要素，即就业论文格式范文、家庭收入、住房拥有、婚姻论文格式范文、年龄及受教育。
，研究目的更趋明确，研究论文范文实用可行。除了专业机构(如FSA)定期公布金融排斥的总体评估与远景规划之外，来自于不同大学的学者倾向于与当地City Council合作，有性地为城市金融发展开出药方。减小金融排斥、金融包容业已国外政府部门金融管理决策中优先考察的议题。
如European Commission(2008)不同的金融排斥争论的政策倡议；Dayson(2004)与Leeds市政府合作，对该地区金融排斥的解读；苏格兰政府出台的Financial Inclusion Action Plan(2005)等。
这些研究成果已经被政府采纳，用以解决金融排斥、金融沙漠(Financial Desertification)、金融遗弃及金融饥饿(Financial Starvation)【会计论文】，以求加速金融包容进程，并提高国民的金融能力(FinancialCapability)。如英国政府已经设立了Financial Inclusion Fund及Financial Inclusion Taskforce。
研究尚拓展的空间。如仅局限于金融排斥本身的研究，忽略其与过度负债的内在关系，研究维度相对单一，缺乏多元化视角。因此对金融排斥重新定义，摒弃固有的错误观念与割裂思维，将其理念分解，并寻求同时解决金融排斥与过度负债的根本对策。
European Commission(2008)，金融排斥是，中，对适合其需求的主流(Mainstream)金融产品与服务接触困难或使用困难(Accessing and／or using difficulties)，从而维系正常的社会生活。强调了金融排斥的动态性，并将其细分为接触与使用两个层面。
Beck et al(2005，2007)持，即同时考察金融深度(Depth)与金融宽度(Breadth)，金融产品可接触性与其使用的效用与强度。
Gloukoviezoff(2006)金融排斥的后果是贫穷与社会排斥(Social exclusion)。过度负债指净资产(收入与可变现资产)维持日常花销并且出现偿债困难，那么这些人面临过度负债(Stamp，2009)。过度负债不同于负债(Indebtedness)，后者是现代金融体系的核心与构成要素，适度的负债于经济的健康成长，而那些久拖不还(Persistent arrears)、巨额债务、信贷支持、无力偿付意外花销的才被界定为过度负债。过度负债与低收入、金融排斥与社会排斥【会计论文】均紧密相连。
学者误解，即消除金融排斥的是全民金融包容(Financial inclusion)，社会阶层和群体的金融全覆盖，尤其是那些被传统金融忽视的农村地区、城乡贫困群体和微小企业。
诚然，农户适度金融服务或信贷可平滑其收入并提高家庭生活质量，但其收入偏低、缺乏抵押品、风险抵御能力差，过度负债会造成其财务压力，也会影响借贷机构的可持续发展。
Hannig和Jansen(2011)就曾金融包容既不意味着每个人都应当服务，也不意味着供应商在服务时不考虑风险和成本。
可得性不受限制(即Access)，自我排斥和不利的风险收益特点这两都可能排除某个家庭或小企业使用金融服务(即Use)。政策应致力于纠正市场失灵和消除非市场壁垒，以扩大金融服务的范围。
因此国内学者近年的“普惠制金融”理念近似于国外的金融包容，但又不尽相同。前者是扶贫救困的福利主义，而后者倡导需求的机会平等与供给的健康成长。
Gloukoviezoff(2011)较早地对金融排斥与过度负债的关系了研究，既是贫穷及社会排斥的理由亦为其后果。伴随金融化(Financialisation)渗透于每个人的生活，过度负债与金融排斥紧密交织、影响。澳大利亚实证研究，过度负债会金融排斥，金融排斥不会导致过度负债，会诱发债务【会计论文】的。如预算与管理愈加困难，正规金融部门信贷，导致不得不求助于等非正规金融，过高的引致过度负债甚 【论文格式范文】 至破产。Gloukoviezoff(2006)强调金融排斥的使用困难。
接触困难是需求供给要素导致，而这两要素都用使用困难来解释。如金融机构的营销排斥、产品的复杂、客户自我排斥等，都会导致使用困难。因此，使用困难导致接触困难与过度负债。因此过度负债源自于使用困难，来自于接触困难。从角度讲，过度负债是金融排斥引发的后果，互相强化，易形成恶性循环。
Gloukoviezoff(2011)，接触困难是排斥的组成，同时是使用困难的后果。金融机构之所以拒绝为某些潜在客户服务，是因为它们预期到这些客户将会面临使用困难，且过于贫穷，盈利空间，因此处理金融排斥的会计论文范文如何应对使用困难。Gloukoviezoff接触和使用的内在关系，能接触到服务的人群之所以选择不这些金融产品和服务，是因为缺乏自信、风险意识弱，或是这些产品不适合其需求，为其负面后果，也可能是对产品的使用失误等。Gloukoviezoff对金融排斥全新定义的新颖之处将其。即便有些人群开始接触到金融产品，其面临使用困难，那么排斥的推进，这些人群还是会被金融机构排斥在外(即接触困难)，结果是被排斥人群同时被接触和使用排斥，面临的金融排斥。过度负债是金融排斥的第阶段，其典型特点【会计论文范文】是的使用排斥，而个阶段是任何银行账户，即的接触排斥。这两个阶段均为金融排斥的组成且产生消极的社会后果。金融排斥与过度负债之间错综复杂的因果。Jones和Moores(2009)就曾经，金融排斥通常是贫穷的后果，但它也是诱因，导致更的贫穷及过度负债。
从正规金融机构信用(金融排斥)，只好求助于其他渠道，承担较高的利率，造成过度负债；反过来讲，过度负债人群会其不良信用
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而导致被主流金融机构排斥在外，造成金融排斥。过度负债人群面临剥夺(Basic deprivation)，次级剥夺(Secondary deprivation)，环境剥夺(Environmental deprivation)与健康剥夺(Health deprivation)。过度负债人群缺乏的消费品如服装、食物、暖气与社会参与，缺乏家用耐用消费品、汽车、假期等。，过度负债，必定导致负债人压力、绝望与不安全感，对其身心健康有害。因此，切断过度负债与金融排斥的风险传递链条，才能解决弱势人群的社会排斥，提高其经济地位，改善其生活质量。
从我国农村地区非正规借贷与金融排斥的关系来看，二者某种的负关系，即我国非正规金融在某种上促成金融包容，其对金融排斥的贡献弹性为-0.032。从的模糊曲线拟合图形来看，呈现微弱的U形，拐点。起初非正规金融降低农村金融排斥，论文范文非正规金融比例的提高，排斥指数有逐步增加的趋势。理由正规金融机构的金融排斥使农户和农村企业面临越来越高的偿债成本，诱发长期的债务困难，排斥反而会提升，金融排斥与过度负债步入自强化阶段。在我国相对的银行体系下，农村客户却很难主流金融服务，民间的借贷中小企业资金支持的渠道。不过，在今年信贷紧缩、流动性紧张等因素影响下温州地区企业经营困难，偿还巨额的债务。过度负债与金融排斥恶性循环，一些中小企业纷纷破产倒闭，并开始波及蔓延到其他地区的中小企业。
金融排斥与过度负债的模糊曲线拟合图形，正，且金融排斥对不良贷款的贡献弹性为0.042。排斥指数的增长，不良贷款比率增加，排斥越，则不良贷款越，即诱发过度负债；而过度负债对金融排斥的贡献弹性是0.015，过度负债也会导致金融排斥。
，金融排斥的作用强度更大，负面影响更深广，且过度负债是金融排斥引发的后果，这验证了国外学者的理论。很有趣的现象：金融综合竞争力较高的发达省份其农村地区的排斥指数却较某些发展中地区高，如上海，2008年及2009年县县主流金融机构贷款的企业、农户占比均为0；金融综合竞争力较为发达的广东省，其贷款的农村企业占比0.07(同为东部省份的浙江省该指标为0.41)。论文格式范文意味着上海与广东省农户、农村企业有的资金，而不银行借贷?所谓的使用困难其定量化衡量十分困难，如何判断排斥论文格式范文源自于发达地区居民的自主选择?参照指标是农户人均收入，如北京(11668元)、天津(8687元)、上海(12482元)、江苏(8003元)、浙江(10007元)、广东(6906元)均高于全国平均(5513元)，一某些发达地区农户比较富裕，自有资金相对充裕；另一这些区域的其他借款较高，其民间借贷的旺盛。如广东、上海其他借款户所占为0.74与0.67。
贷款的农户与企业的数据了主流金融排斥的近况会计毕业论文范文，却区分是接触困难，还是使用困难，是供给因素，还是需求导致。即便是农户的选择(无资金需求的自我排斥)，也蕴含了未来的危机。因为我国较发达省区的农村区域，其农村金融化并不比发展中地区高出多少，农村居民的生活消费支出仍然占消费总支出的绝大，因此其受金融排斥的影响相对于金融化的发达较小。
国外学者，金融化趋势逆转，并将渗透于每个人的生活。我国农户也会越来越多地依赖于银行账户、信用卡、电子支付、网络银行等。而我国农民较低的主流金融参与度虽暂时掩盖了潜在矛盾，但经济金融化趋势的推进，【会计论文】将逐步暴露。
学者微观金融将强化贫困，也有学者将其弱势人群日常管理、预算及弱势群体唯一可寻求的渠道。近期某些小额信贷的经营危机令这两种截然相反的对立更加。与国外不同，就我国农村地区而言，正规金融机构也小额信贷服务(如邮政储蓄银行)，其服务的完善和经营方式的创新于削减农村的金融排斥与过度负债。
，金融包容要致力于消除贫困及社会排斥，是整体工程。
收入是金融排斥的会计论文范文诱致变量，而收入过低、难于抵偿日常开销被称为过度负债。因此反贫困是会计论文范文论文格式范文，需提升农村居民收入，而仅是单纯增强其金融能力或加强金融教育(这两项要素解释力有限)。，适宜的金融产品，并推进适用金融技术的发展，加速电子金融和手机金融发展的同时，还要防止产品、技术过于复杂，导致农村经济产生“反学习性”，引发自我排斥。
，开展农村征信体系建设，完善信息设施，提倡信息共享，避开过度负债。
，政府在保证金融安全的上，可降低注册资本等门槛条件，非银行金融机构从事农村地区的支付和结算业务。可考虑参照英国邮局银行金融业务的经验，允许广布农村的邮局分支机构或大型超市从事的小额取款和结算业务，将其转变成金融包容的机构，以便利农户日常管理。同时加强金融体系的开放性与竞争性。
(责任编辑：贾伟)
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会计论文范文词：金融排斥；过度负债；金融包容
文章编号：1003-4625(2012)02-0003-05 中图分类号：F830.3 文献标志码：A
一、
金融排斥(Financial Exclusion)与过度负债(Over-indebtedness)一直是欧洲的两大【会计论文】。伴随近年私人债务、失业率上升、家庭收入下降及房地产泡沫的破裂，过度负债政策的焦点。次贷危机，亚非拉农村地区的家庭债务负担亦引发学术界与实践部门的。底层金融市场的不稳定、2010年印度的小额信贷危机微型金融(Microfinance)的过度竞争【会计论文】逐渐暴露了金融排斥与过度负债千丝万缕的联系。在强调对贫困和弱势人群金融全覆盖的同时，易忽略其潜在风险，引致过度负债及金融排斥的恶性循环，使这一悖论性【会计论文】的解决愈加困难。
对金融排斥理论进展作一梳理，研究的之处。接下来国外最新研究动向，探讨金融排斥与过度负债的内在关系，并我国农村经验证明及实证检验，推动会计论文范文我国农村金融包容，消除过度负债潜在危机的对策会计毕业论文与措施。
二、金融排斥最新研究进展
近年来西方学者对金融排斥的研究兴趣不断升温。早期的金融排斥文献侧重于剖析金融网络和服务的地理可接触性或可渗透性(Leyshon A andThrift N，1994；1995)，研究的深入，学者从不同角度、不同层面对该专题了全方位探讨，其的内涵与外延、易被排斥、排斥的动态、理由与后果等。金融排斥是多维度的动态复合，简而言之，即妨碍经济接近及使用主流(Mainstream)金融产品和服务的复杂要素集合和动态。Kempson和Whyley(1999)将其为六个维度：地理排斥(Physical Access Exclusion)、评估排斥(Assessing Exclusion)、条件排斥(ConditionExclusion)、排斥(Price Exclusion)、营销排斥(Marketing Exclusion)和自我排斥(Self-Exclusion)。关于金融排斥的诱因，学者达成共识：年龄、商业环境、地理区位、私人储蓄、就业论文格式范文、房屋权、可支配收入、金融教养、技术条件、种族等(Kempson，2000；Kempson&Whyley，1999；SEDA，2005；Leyshon A＆Thrih，1997；May0，1997，Howell，2005)。对金融排斥的定义各异，导致研究视角和政策的千差万别，如Regan和Paxton(2003)从金融深度与宽度两个阐释排斥【会计论文】，与需求宽度(Breadth of needs)相比，参与深度(Depthof engagement)尤为。Sinclair(2001)从狭义和广义两界定金融排斥：前者指被某种特定信贷资源金融服务(保险、账单支付、储蓄账户)排除在外，后者则是引致相对贫困阶层被主流金融服务排斥的要素集合；Leyshon和Thrift(1997)及FSA(2000)金融排斥源自于金融包容(Financial Inclusion)，交错，金融包容的演变历程同时硕士论文少数个体与家庭被金融遗弃(Financial abandonment)的；Chambers(2004)文化演化以金融排斥的形式出现：早期英国银行为社会上层和商人服务，并不面向社会大众，而今服务于大众的文化氛围(Universal Bank)导致银行是企业实体，更承担了社会责任，盈利和社会冲突，总有个体面临金融排斥。Chambers同时扩展了金融排斥的维度，将低收入而引发的消费金融产品与服务称为收入排斥(Income Exclusion)。纵观纷繁的金融排斥文献，最近的研究从三个层面了新的突破与发展：
，研究内容拓展：研究发达群体的金融排斥，逐步发展家与地区的金融排斥；在完善微观个体金融排斥浅析【会计论文】的同时，开始探讨社区与区域层面的金融排斥；出现文化与制度转向。
如Amaeshi等人(2007)对Nigeria基于企业社会责任(CSR)的可持续金融(Sustainable Finance)的研究；Dayson(2004)则探讨了金融排斥对个人、贫困社区及城市经济的影响；Ayadi与Rodkiewicz(2007)强调了区域效应(Area Effects)，即金融服务的使用效用性取决于“你是谁”，取决于“你在哪”。
同时金融排斥具有传染效应，导致匮乏地区(Areas of Deprivation)排斥的集聚特性。Turnbull，Bostock与Crebbin(2008)浅析【会计论文】了某些发达金融排斥的诱因——种族(Ethnieity)。
Hersi(2009)则更为深入地探讨与信仰的金融排斥，剖析伊斯兰金融如何削减英国的金融排斥，索马里、孟加拉巴基斯坦的社会经济结构影响对金融产品的选择，设计出伊斯兰教法的金融产品(Shari’a Compliant Financial Products)及建立专门的社区发展组织以发达中少数困顿弱势社会群体的金融需求；Chambers(2004)则完全从文化角度剖析英国的金融排斥。
，研究策略会计专业论文更新，金融排斥量化研究薄弱的局面改观。绝大学者借由问卷设计、实地调研及访谈形式，手数据，典型案例的透彻浅析【会计论文】，一对金融排斥评估，另一构建LogitProbit模型，确定引发金融排斥的诸多要素。如Chambers(2004)将实证主义(Positivi)与现象学(Phenomenology)TY法有机个案(Template)浅析【会计论文】。Dayson(2004)对Leeds地区410户居民的普查和访谈，构建经济模型，探析底层居民的金融需求以缩小城市的两极分化；Collard、Kempson与Whyley(2001)对Barton Hill地区的案例浅析【会计论文】等。
如此，金融排斥的实证浅析【会计论文】中，局限于某一项金融服务或产品，建立一般模型，综合金融排斥的诸多诱致要素，而不拘泥于单独零碎地探析某些因素对某单项金融服务(如Bank Account)的影响。
如Devlin(2005)全面考察各要素对Current Ac
counts、Sings Accounts、Home Contents Insurance、Life Assuranee及Pensions的作用，确立了会计论文范文的六个诱导要素，即就业论文格式范文、家庭收入、住房拥有、婚姻论文格式范文、年龄及受教育。
，研究目的更趋明确，研究论文范文实用可行。除了专业机构(如FSA)定期公布金融排斥的总体评估与远景规划之外，来自于不同大学的学者倾向于与当地City Council合作，有性地为城市金融发展开出药方。减小金融排斥、金融包容业已国外政府部门金融管理决策中优先考察的议题。
如European Commission(2008)不同的金融排斥争论的政策倡议；Dayson(2004)与Leeds市政府合作，对该地区金融排斥的解读；苏格兰政府出台的Financial Inclusion Action Plan(2005)等。
这些研究成果已经被政府采纳，用以解决金融排斥、金融沙漠(Financial Desertification)、金融遗弃及金融饥饿(Financial Starvation)【会计论文】，以求加速金融包容进程，并提高国民的金融能力(FinancialCapability)。如英国政府已经设立了Financial Inclusion Fund及Financial Inclusion Taskforce。
研究尚拓展的空间。如仅局限于金融排斥本身的研究，忽略其与过度负债的内在关系，研究维度相对单一，缺乏多元化视角。因此对金融排斥重新定义，摒弃固有的错误观念与割裂思维，将其理念分解，并寻求同时解决金融排斥与过度负债的根本对策。
三、金融排斥与过度负债的联系
金融排斥理念缘起于地理维度，逐步从单维现象演化为为渐进分层的多维理念。European Commission(2008)，金融排斥是，中，对适合其需求的主流(Mainstream)金融产品与服务接触困难或使用困难(Accessing and／or using difficulties)，从而维系正常的社会生活。强调了金融排斥的动态性，并将其细分为接触与使用两个层面。
Beck et al(2005，2007)持，即同时考察金融深度(Depth)与金融宽度(Breadth)，金融产品可接触性与其使用的效用与强度。
Gloukoviezoff(2006)金融排斥的后果是贫穷与社会排斥(Social exclusion)。过度负债指净资产(收入与可变现资产)维持日常花销并且出现偿债困难，那么这些人面临过度负债(Stamp，2009)。过度负债不同于负债(Indebtedness)，后者是现代金融体系的核心与构成要素，适度的负债于经济的健康成长，而那些久拖不还(Persistent arrears)、巨额债务、信贷支持、无力偿付意外花销的才被界定为过度负债。过度负债与低收入、金融排斥与社会排斥【会计论文】均紧密相连。
学者误解，即消除金融排斥的是全民金融包容(Financial inclusion)，社会阶层和群体的金融全覆盖，尤其是那些被传统金融忽视的农村地区、城乡贫困群体和微小企业。
诚然，农户适度金融服务或信贷可平滑其收入并提高家庭生活质量，但其收入偏低、缺乏抵押品、风险抵御能力差，过度负债会造成其财务压力，也会影响借贷机构的可持续发展。
Hannig和Jansen(2011)就曾金融包容既不意味着每个人都应当服务，也不意味着供应商在服务时不考虑风险和成本。
可得性不受限制(即Access)，自我排斥和不利的风险收益特点这两都可能排除某个家庭或小企业使用金融服务(即Use)。政策应致力于纠正市场失灵和消除非市场壁垒，以扩大金融服务的范围。
因此国内学者近年的“普惠制金融”理念近似于国外的金融包容，但又不尽相同。前者是扶贫救困的福利主义，而后者倡导需求的机会平等与供给的健康成长。
Gloukoviezoff(2011)较早地对金融排斥与过度负债的关系了研究，既是贫穷及社会排斥的理由亦为其后果。伴随金融化(Financialisation)渗透于每个人的生活，过度负债与金融排斥紧密交织、影响。澳大利亚实证研究，过度负债会金融排斥，金融排斥不会导致过度负债，会诱发债务【会计论文】的。如预算与管理愈加困难，正规金融部门信贷，导致不得不求助于等非正规金融，过高的引致过度负债甚 【论文格式范文】 至破产。Gloukoviezoff(2006)强调金融排斥的使用困难。
接触困难是需求供给要素导致，而这两要素都用使用困难来解释。如金融机构的营销排斥、产品的复杂、客户自我排斥等，都会导致使用困难。因此，使用困难导致接触困难与过度负债。因此过度负债源自于使用困难，来自于接触困难。从角度讲，过度负债是金融排斥引发的后果，互相强化，易形成恶性循环。
Gloukoviezoff(2011)，接触困难是排斥的组成，同时是使用困难的后果。金融机构之所以拒绝为某些潜在客户服务，是因为它们预期到这些客户将会面临使用困难，且过于贫穷，盈利空间，因此处理金融排斥的会计论文范文如何应对使用困难。Gloukoviezoff接触和使用的内在关系，能接触到服务的人群之所以选择不这些金融产品和服务，是因为缺乏自信、风险意识弱，或是这些产品不适合其需求，为其负面后果，也可能是对产品的使用失误等。Gloukoviezoff对金融排斥全新定义的新颖之处将其。即便有些人群开始接触到金融产品，其面临使用困难，那么排斥的推进，这些人群还是会被金融机构排斥在外(即接触困难)，结果是被排斥人群同时被接触和使用排斥，面临的金融排斥。过度负债是金融排斥的第阶段，其典型特点【会计论文范文】是的使用排斥，而个阶段是任何银行账户，即的接触排斥。这两个阶段均为金融排斥的组成且产生消极的社会后果。金融排斥与过度负债之间错综复杂的因果。Jones和Moores(2009)就曾经，金融排斥通常是贫穷的后果，但它也是诱因，导致更的贫穷及过度负债。
从正规金融机构信用(金融排斥)，只好求助于其他渠道，承担较高的利率，造成过度负债；反过来讲，过度负债人群会其不良信用
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而导致被主流金融机构排斥在外，造成金融排斥。过度负债人群面临剥夺(Basic deprivation)，次级剥夺(Secondary deprivation)，环境剥夺(Environmental deprivation)与健康剥夺(Health deprivation)。过度负债人群缺乏的消费品如服装、食物、暖气与社会参与，缺乏家用耐用消费品、汽车、假期等。，过度负债，必定导致负债人压力、绝望与不安全感，对其身心健康有害。因此，切断过度负债与金融排斥的风险传递链条，才能解决弱势人群的社会排斥，提高其经济地位，改善其生活质量。
四、我国农村的经验检验
金融化越高，则排斥的社会经济后果越。如法国，从1978年就强制规定必须银行账户接纳社会福利援助；在英国，不信誉较好的，申请手机包月服务，而不得不选择费用较高的“pay as you go”，加剧居民的偿债负担。，地区的金融化越高，被排斥人群受到的负面影响越大，马太效应愈加，影响社会稳定。我国城乡二元化特点【会计论文范文】比较，一是金融体系相对完善的城市，另一是缺乏合适金融产品与服务的边远农村。金融服务机构的天然趋利特性使其瞄准更有价值的富裕客户，为这些客户细分更高的包容性服务，而收缩农村地区利润率低的分支机构和金融产品。因而缺乏正规银行服务的农户与农村企业更有可能受到过度负债的困扰。换个角度来看，国外某些政府会规定正规金融机构向农村地区投放贷款的比例。对于我国，硬性规定在农村吸收存款的正规金融将一定比例的存款投放到农村金融市场论文格式范文潜在风险，次级(Sub-prime)贷款论文格式范文与设计初衷背道而驰，引发新一轮的过度负债，论文格式范文越难主流信贷，越陷入过度负债等均为谨慎考察的【会计论文】。拟选取我国31省份为样本，考察农村地区金融排斥与过度负债的关系。在考虑数据可得性的上，衡量我国农村金融排斥的指标：银行业机构贷款的农户占比、参加农村社会养老保险的农户占比、参加农村新型合作医疗的农户占比、曾养老金的农户占比、农户贷款余额、人均储蓄存款、人均贷款、万人拥有服务人员数、贷款的企业占比、小企业贷款余额、县及县万人机构覆盖度、县及县存款资源运用、县及县地区机构网点数量占比、县及县地区贷款占比、县及县地区存款占比农业贷款余额。过度负债的衡量指标则选取农村地区的不良贷款近似替代。从我国农村地区非正规借贷与金融排斥的关系来看，二者某种的负关系，即我国非正规金融在某种上促成金融包容，其对金融排斥的贡献弹性为-0.032。从的模糊曲线拟合图形来看，呈现微弱的U形，拐点。起初非正规金融降低农村金融排斥，论文范文非正规金融比例的提高，排斥指数有逐步增加的趋势。理由正规金融机构的金融排斥使农户和农村企业面临越来越高的偿债成本，诱发长期的债务困难，排斥反而会提升，金融排斥与过度负债步入自强化阶段。在我国相对的银行体系下，农村客户却很难主流金融服务，民间的借贷中小企业资金支持的渠道。不过，在今年信贷紧缩、流动性紧张等因素影响下温州地区企业经营困难，偿还巨额的债务。过度负债与金融排斥恶性循环，一些中小企业纷纷破产倒闭，并开始波及蔓延到其他地区的中小企业。
金融排斥与过度负债的模糊曲线拟合图形，正，且金融排斥对不良贷款的贡献弹性为0.042。排斥指数的增长，不良贷款比率增加，排斥越，则不良贷款越，即诱发过度负债；而过度负债对金融排斥的贡献弹性是0.015，过度负债也会导致金融排斥。
，金融排斥的作用强度更大，负面影响更深广，且过度负债是金融排斥引发的后果，这验证了国外学者的理论。很有趣的现象：金融综合竞争力较高的发达省份其农村地区的排斥指数却较某些发展中地区高，如上海，2008年及2009年县县主流金融机构贷款的企业、农户占比均为0；金融综合竞争力较为发达的广东省，其贷款的农村企业占比0.07(同为东部省份的浙江省该指标为0.41)。论文格式范文意味着上海与广东省农户、农村企业有的资金，而不银行借贷?所谓的使用困难其定量化衡量十分困难，如何判断排斥论文格式范文源自于发达地区居民的自主选择?参照指标是农户人均收入，如北京(11668元)、天津(8687元)、上海(12482元)、江苏(8003元)、浙江(10007元)、广东(6906元)均高于全国平均(5513元)，一某些发达地区农户比较富裕，自有资金相对充裕；另一这些区域的其他借款较高，其民间借贷的旺盛。如广东、上海其他借款户所占为0.74与0.67。
贷款的农户与企业的数据了主流金融排斥的近况会计毕业论文范文，却区分是接触困难，还是使用困难，是供给因素，还是需求导致。即便是农户的选择(无资金需求的自我排斥)，也蕴含了未来的危机。因为我国较发达省区的农村区域，其农村金融化并不比发展中地区高出多少，农村居民的生活消费支出仍然占消费总支出的绝大，因此其受金融排斥的影响相对于金融化的发达较小。
国外学者，金融化趋势逆转，并将渗透于每个人的生活。我国农户也会越来越多地依赖于银行账户、信用卡、电子支付、网络银行等。而我国农民较低的主流金融参与度虽暂时掩盖了潜在矛盾，但经济金融化趋势的推进，【会计论文】将逐步暴露。
五、论文范文与倡议
，微观金融论文格式范文为解决金融排斥与过度负债的最佳途径始终争论。学者微观金融将强化贫困，也有学者将其弱势人群日常管理、预算及弱势群体唯一可寻求的渠道。近期某些小额信贷的经营危机令这两种截然相反的对立更加。与国外不同，就我国农村地区而言，正规金融机构也小额信贷服务(如邮政储蓄银行)，其服务的完善和经营方式的创新于削减农村的金融排斥与过度负债。
，金融包容要致力于消除贫困及社会排斥，是整体工程。
收入是金融排斥的会计论文范文诱致变量，而收入过低、难于抵偿日常开销被称为过度负债。因此反贫困是会计论文范文论文格式范文，需提升农村居民收入，而仅是单纯增强其金融能力或加强金融教育(这两项要素解释力有限)。，适宜的金融产品，并推进适用金融技术的发展，加速电子金融和手机金融发展的同时，还要防止产品、技术过于复杂，导致农村经济产生“反学习性”，引发自我排斥。
，开展农村征信体系建设，完善信息设施，提倡信息共享，避开过度负债。
，政府在保证金融安全的上，可降低注册资本等门槛条件，非银行金融机构从事农村地区的支付和结算业务。可考虑参照英国邮局银行金融业务的经验，允许广布农村的邮局分支机构或大型超市从事的小额取款和结算业务，将其转变成金融包容的机构，以便利农户日常管理。同时加强金融体系的开放性与竞争性。
(责任编辑：贾伟)
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