会计关于民间借贷理性浅析

摘要：民间借贷是2011年的热点话题。从年初银行信贷紧缩开始，民间借贷从传统民间金融较为活跃的浙江沿海地区，发展到迅速崛起的陕西、内蒙古等中西部地区，高息民间借贷正呈现出全国蔓延的趋势。民间借贷火爆局面的背后折射出发人深省的【会计论文】，这也民间借贷行业体制的缺陷。此，以本轮民间借贷危机为契机，重新审视并探究民间借贷【会计论文】发展趋势。
会计论文范文词：民间借贷；民间借贷危机；民间借贷规范化
中图分类号：F832.4文献标识码：Ａ文章编号:１００３－９０３１(２０12)02－００84－０3DOI:10.3969/j.issn.1003-903

1.2012.02.20

一、民间借贷的近况会计毕业论文范文

2011年以来，民间借贷规模空前，中金公司研究部发布的《民间借贷浅析【会计论文】》报告，我国的民间借贷余额2011年中期估计达到3.8万亿元，于银行总贷款的7%。2010年和2011年上半年一系列的紧缩政策推动了民间借贷市场，民间借贷同比增速为51%和38%（见图1）。在这样的背景下，大量的民间借贷资本演变成，其所涉及的范围和远远超乎的想象，从而不断爆发了民间借贷危机。
人民银行温州中心支行2011年上半年的一次调查，温州民间借贷市场规模达到1100亿元，的民间借贷利率创历史新高，年化利率甚 【论文格式范文】 至高达180%。2011年9月20日，浙江温州信泰集团董事长胡福林的离境出走社会的，自此企业主逃离出境的事件不断被披露。据高和投资联合住房和城乡建设部政策研究中心发布的《鄂尔多斯民间资本投资趋势报告》估算，鄂尔多斯汇集在民间金融系统的资金量至少在2000亿元，当地民间金融系统规模已远远超过当地银行存款存量规模。2011年9月24日，中富房地产法定代表人王福金自缢鄂尔多斯民间借贷危机爆发的标志性事件。而泛滥的江苏省泗洪县在借贷大户出逃停止付息后，出现了市场崩盘情况，众多放贷人收回本金。民间借贷危机所引发的一系列民间借贷案例引人深思。

二、民间借贷危机爆发的理由

民间借贷危机的爆发折射出我国民间借贷行业体制的缺陷，因此有必要对危机爆发的理由研究。是的经济环境，高通胀预期下的银根紧缩使得中小企业从银行贷款，不得不民间借贷来维持企业的正常运行。是实体经济投资机会较少，实业利润率不高，使得民间的大量闲钱用来放贷，民间借贷既有市场也有供给，就给危机的爆发埋下隐患。从政策紧缩效应、收入效应和利差效应三对民间借贷危机爆发的理由浅析【会计论文】。

(一)政策紧缩效应

2011年，银应对通货膨胀连续6次上调银行存款准备金率并制约全年信贷规模，使得商业银行的贷款额度急剧紧张，持续紧缩的货币政策效应开始逐步显现。而中小企业金融业过严的门槛几乎能从银行贷款，资金的短缺挤压出不正常的民间资金需求与供给，为民间借贷的兴起拓展了市场空间。众多企业纷纷寻求民间借贷资金，民间借贷利率上浮；加之民间资本正常化和合法化，只能在灰色地带运行，其风险成本比金融机构要高，这也间接导致了民间资本利率高企，甚 【论文格式范文】 至出现100%的高额年息。

(二)收入效应

我国经济的发展，居民的人均收入呈上升趋势。2011年上半年我国城乡居民收入稳定增长，农村居民收入增长较快。城镇居民人均可支配收入11041元，扣除因素，实际增长7.6％；农村居民人均收入3706元，扣除因素，实际增长13.7％。资本的逐利性，居民会将手中大量的闲置资金置于利润更高的地方。论文范文，2011年我国股市动荡不安持续低迷，政府出台多项政策对楼市降温调控，在这两条投资渠道获利无望的情况下，居民纷纷将资金从楼市、股市中撤出并担保公司、理财产品、信托和民间集资等途径，到利率不断高企的民间借贷市场，追逐更高的利润。民间借贷渐渐居民新的投资渠道。一批已行业的放贷人巨额收益的事实又吸引了更多的资金蜂拥而入。

(三)利差效应

，民间借贷年化利率高达60%~70%，远远超过法律规定的银行贷款利率4倍的标准，而我国一年期的定期存款利率为3.5%，利差。正规金融机构的利率偏低，促成民间借贷活跃的又因素。名义利率过低，导致信贷市场上出现投机，大量资金到民间借贷寻找投机空间，利率差距越大，投机空间就越大。过低的存款利率与过高的民间借贷回报率形成的利差就滋生出的投机需求，越来越多的企业不事薄利生产而投身放贷业务，金融机构也或明或暗地将信贷资金流入民间资本市场以图暴利。
当原本合理补充的民间借贷变成企业唯一的融资渠道，变成热衷的投资渠道，使得民间资本待价而沽时，原本还算健康、还在可控范围内的民间贷款逐渐变成了。当偿还时，企业资金链断裂，形成借贷危机。

三、民间借贷的利弊浅析【会计论文】

民间借贷缺乏规范性和监管性，一旦出现流动性【会计论文】可能会金融连锁反应，给我国金融稳定和市场经济的稳健运行的风险。但它正规金融的有益补充，又对我国的经济发展及金融体制革新起到了替代的推动会计论文范文作用。

(一)民间借贷的利

1.民间借贷的资金投向弥补了正规金融机构资金供给的近况会计毕业论文范文，了民间资金的优化配置。资金供给是地方经济、民营经济发展面临的最大障碍，民间借贷资本在很大上了非公有制经济发展的资金需求，将资金配置到了最的地方。是在银根紧缩、从银行等渠道很难贷款的情况下，当企业面临资金危机时，民间借贷方式就众多企业和个人融资的渠道，尤其对于不向银行申请贷款条件的中小企业，民间借贷确实为其解决了燃眉之急。
2.民间借贷有助于金融市场的垄断格局，进而推动我国金融机构的革新创新。民间借贷吸收大量资金，分流了银行存款，给正规金融机构一定的挑战，于推动会计论文范文正规金融机构改善经营方式、调整服务手段、加大贷款营销力度、提高自身的竞争力。民间借贷市场竞争的有力参与者，对正规金融机构的替代效应会加大金融机构革新的外在压力，迫使正规金融机构在竞争中正视其的【会计论文】和并革新创新，自身的重组与发展。

(二)民间借贷的弊

1.影响宏观调控政策的效果。民间借贷使大量资金游离于正规金融体系之外，货币政策对其的监督和引导，民间借贷具有盲目性、逐利性，其信贷资金有可能投向宏观调控政策所限制的产业和行业。当民间借贷的资金配置与产业政策、经济政策相抵触时，出台的宏观调控政策就落到实处，从而影响货币政策的。，民间资金未纳入统计范畴，金融监管部门及时掌握其动向，影响对宏观经济、金融运行的准确判断，造成决策的偏差。
2.过高的利率加重企业的负担。企业高息负债后，陷入财务困境,使本来效益不好的企业雪上加霜。解了一时之需，但高息负债所的效益有限,使企业得不偿失。借贷资金在退出生产经营后，增值有限,企业到期偿还债务，就会设法吸收新的高息资本来偿还到期的高息负债，影响到企业的可持续发展，也打击了实体经济。


3.引发民事纠纷，不利于社会安定。民间借贷具有性和隐蔽性，监管层对其深入监管，在法律保护和监管缺位的情况下，其在组织方式、运作机制和对当事人的约束、抵押担保等就具有不规范性，随意性较强，倘若资金借入者生产经营出现【会计论文】，按时清偿债务，就借贷纠纷。
总之，如经济学家茅于轼先生所的，民间借贷利弊共存，但利要大于弊[3]。民间借贷治理，但治理不等于取缔，对民间借贷的治理要走疏堵的道路。为民间借贷赋予适宜的法律地位是必要的，在合适的条件下逐步放开民间借货是必要的，合理规范和加强整顿民间借贷市场硕士论文必要的[4]。

四、正确引导民间借贷规范发展

(一)政策法规引导和规范民间借贷

民间借贷非正规的融资方式，银行应相应的法规和管理办法，规范其借贷，合理引导其投向政府投资的产业和项目，从而推动民间借贷规范有序运行，推动会计论文范文经济稳健快速发展[5]。要明确借贷的限额和利率，并按要求到的管理机构登记，由指定机构对其监督管理，用法律手段规范和治理民间借贷市场，推动民间借贷的正规化运作。，管理机构应出严格的惩处规定，对牟取暴利的非法集资、等坚决予以打击、取缔，以维护社会的稳定。，赋予民间借贷一定的法律地位，尤其是对自发形成的有组织的借贷活动加强监管，以法律的形式保护借贷双方的合法权益，转变民间借贷游离于正规金融市场之外的论文格式范文，引导民间借贷“阳光化”、规范化发展。

(二)加强地方政府对民间借贷的监管

民间信贷具有典型的区域性特点，跨省借贷非常少，一般都在某个市、县，或某个区域。应加强地方政府和地方金融监管机构在这的监管工作。比如扩充省金融办的职能，让省、地市的金融办对民间借贷活动监管，规范担保、寄售等机构的经营活动，加强机构和从业人员管理，对经营不规范的机构予以理清整顿，对以担保、投资、咨询、寄售等名义从事非法金融的予以打击，提高监管的效率。

(三)建立民间借贷监测机制

民间借贷市场政府有关部门应建立监测机制,定期采集民间借贷活动的有关数据,对民间借贷的资金来源、资金去向、利率变动等情况监测，利率过高现象,防止因投资过度或决策失误导致的资金风险,及时做出风险预警提示，从而全面掌握民间借贷市场的变动情况[6]。除此之外，还要建立联合民间借贷监测制度，明确落实部门对民间借贷活动的监管职责，规范民间借贷融资的融资,建立规范的信息披露制度,规定要求披露企业的财务论文格式范文和资金使用等情况，加强信息透明度,提高投资者的风险识别和判断能力。
（责任编辑：陈薇）
文献：
陈荣．规范和引导民间借贷【会计论文】的研究[J]．经济研究导刊，2010（13）：50-51.
周淑娟,祁彬.关于我国民间借贷的近况会计毕业论文范文浅析【会计论文】及立法深思[J].前沿，2011（17）:126-127.
[3]茅于轼.民间借贷愈演愈烈担扰[J].今日论坛，2011（10）:46.
[4]茅于轼.理性和全面地看待民间借贷[J].科技投资，2011（8）:24.
[5]彭秀丽.推动会计论文范文民间借贷健康发展的政策倡议[J]．金融研究，2010（9）：64.
[6]黄辉,符瑞武,陈太玉.引导民间借贷规范发展的深思[J].海南金融，2010（4）：33-35.

[1]