审计工商银行自主性治理发展脉络剖析

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2006年上半年,工商银行完成了高盛集团、安联集团、美国运通,社保基金理事会的引进工作,并与之建立了战略合作关系。同年10月27日,工商银行在上海和香港两地同时发行上市。2007年4月至12月,银行了公司治理专项活动自查和整改活动,不断完善公司治理制度,改善公司治理质量。2008年,面对不断蔓延的金融危机及突如其来的特大自然灾害等,工商银行改善经营结构,加强内部管理,推进创新发展,在严峻复杂的经营环境下了良好的盈利增长,提升了公司治理。截至2008年底,工商银行全年税后利润111

1.51亿元,全球最盈利的银行。

2009年以来,工商银行加强公司治理和改善风险管理来应对新形势下各类不确定因素与风险的挑战,同时还切实改造社会责任,提升改造社会责任信息披露。至2010年6月底,以2570亿美元市值高居全球上市银行排行榜首。,持续努力和稳健发展,工商银行已经全球市值最大,客户存款和盈利最多的上市银行。
多次获奖
2011年6月,在香港《亚洲公司治理》杂志(CorporateGovernance Asia)组织的2011年公司治理评选中,工商银行其在公司治理实践、商业价值观、股东利益和社会利益等的杰出表现获评“亚洲公司治理杰出表现奖”,该行连续三年蝉联这一奖项。
2010年12月18日,上海证券交易所举办的“公司治理专项奖”的评选中,工商银行唯一“董事会奖”的上市银行。2010年11月30日,工行荣膺香港会计师公会颁发的“2010年最佳企业管治披露大奖”,H股上市公司板块“白金奖”。12月2日,工行在香港2010年度公司管治卓越奖评选中,获评已连续空缺两届的“公司管治卓越奖”,“恒生指数成份股板块的公司管治卓越单项奖”。这使工行该奖项自创立以来家获此殊荣的上市银行,也标志着工行的公司治理在香港上市公司中已领先,工商银行在提升公司治理作出的努力了国际投资者、监管者和社会各界的广泛认可。
自主性治理路径
纵观公司治理的发展脉络,基于投资者权益保护的公司治理革新实际上有两条路径,即层面的强制性规范机制和公司层面的自主性规范机制。强制性的规范机制是法律法规等内容,强制性地保护投资者的权益;而自主性的规范机制在基于一国法规法律上,公司自身特色而的公司制度、规则等内容,这在很大上依赖于市场中公司的自治。
现有的法律制度框架下强制性的治理机制远投资者对公司信息的需求,是强大的机构投资者对公司治理制度的了更高的要求,论文范文,自主性治理创新企业吸引投资者的会计论文范文要素。在完善公司治理制度的上,工商银行在保护股东权益、董事会建设、风险管理及履行社会责任等自主性治理做出一系列努力与创新。
规范股东大会运作体系,确保股东各项权益
1,创新股东年会举办方式,确保股东的参会权和权。
依照监管法规和公司治理制度,为确保境外股东同行的参会权,工商银行经过精心筹备,开创性地采取了异地视频同步召开股东年会的方式,极大地方便了两地股东参加会议、讨论及倡议、行使表决权等权利,了境内外投资者的广泛和好评。
2,首家预披露机制,诚实尽职履行披露义务,保证股东的知情权。
上市以来。工商银行“真实、准备、完整,及时”的信息披露原则,在遵守监管规定的上,采取两地通行、的渠道和方式,确保公司信息及时、准备地对外予以披露。在H股公开发行上市的公司中,工商银行首家预披露机制,创造性地解决了境内外信息披露一致、境内外发行时间表衔接等一系列信息披露的难题。
3,积极开展投资者关系管理,推进价值银行建设。
在发行上市阶段,全球路演、反向路演、网上路演、浅析【会计论文】师会议等形式推介公司股票,公司创下了全球资本市场最大IPO、路演一对会谈100%下单率等20多项世界之最或。两地成功上市后,公司完善投资者关系管理制度,接待投资者来访、回答投资者【会计论文】,维护投资者网站等方式,力求对投资者全方位的服务;推进投资者关系管理的组织体系、数据平台。制度、模板及全方位沟通和反馈机制等的建设,树立了工商银行在资本市场的良好论文范文,受到了投资者的广泛赞誉。
工商银行坚持“高效、、积极服务投资者、保障投资者合法权益,同时投资者和资本市场推进公司价值持续提升,不断提升股东回报”的投资者关系工作理念,不断提升投资者关系服务工作。在2009年,工商银行荣获《金融亚洲》杂志评选的“最佳投资者关系”奖,《亚洲银行家》杂志评选的“亚洲银行家投资者承诺成就奖”香港《财产》杂志2009年全优公司评选最高奖——白金奖。
优化董事会结构,提高董事履职能力,不断加强董事会建设
1,董事会成员结构不断优化。工商银行董事会现有董事16名,执行董事4名,非执行董事6名,独立非执行董事6名。独立非执行董事人数在董事会成员总数中占比超过1/3,有关监管要求。
2,发挥董事会及专门委员会的作用。各委员会不同职能,工作任务和监管规定,工商银行设计和确定了各委员会的规模,对委员会的人数,知识结构、工作。专业背景等了仔细地浅析【会计论文】认证,力求构建规模适宜、人员结构合理的专门委员会组织体系,调动委员的主观能动性,从而发挥各委员的专业特长和委员会的监督指导、辅助决策职能。,工商银行5个专门委员会由独立董事担任主席,4个专门委员会中独立董事占比超过1/2。
积极完善全面风险管理体系
1,积极推进巴塞尔新资本协议,全面启动市场风险内部模型法(IMA)项目建设,国内首家自主研发构建全行统一的市场风险全功能管理系统的银行。
2,全面启动巴塞尔新资本协议支柱研究,全力做好内部资本评估程序(ICAAP)项目,从完善治理架构、推进风险评估、优化资本评估与规划、更好资本监督检查等提升工商银行的风险管理。
3,并完善压力测试管理的制度办法,自主开发并投产信用风险压力测试(一期)系统,国内首家将信用压力测试系统应用于风险管理流程的银行。
,工商银行还积极完善全面风险管理体系,了风险管理

三年规划,2009—2011年风险管理的总体思路、和管理搭话编制年度风险限额管理方案,发挥限额对风险的制约任用积极应对复杂的外部形势,对境内分行风险管理情况的动态评价,规范境外分行及附属机构风险报告工作,完善集团层面风险报告机制。
切实承担国有企业应履行的社会责任
《工商银行股份有限公司2010年社会责任报告》是工商银行连续年编制和发布的社会责任报告,了工商银行对社会责任的。
2010年,工商银行优先支持在建、续建项目,以信贷结构的优化来推动经济结构的战略性调整和经济发展方式的转变,推进中小企业金融业务的发展;致力公益事业,积极回馈。服务社会,如2010年工商银行积极扶助青海玉树和甘肃舟曲抗灾救灾工程,支持四川灾后重建,发挥了负责任大行的作用;倡导低碳金融,加大对循环经济。节能减排等绿色经济的支持力度,严格制约对高污染,高能耗和高排放行业的信贷投放;2010年工商银行先后荣获“最佳绿色银行创新奖”、“低碳新锐银行”等奖项。
纵观工商银行在企业社会责任所做出的努力,不难,工商银行所承担的社会责任论文格式范文流于形式,切实响应了的号召,社会与企业的需求。踏实、负责任的态度让工商银行在社会责任也屡获成绩。
优秀的资本市场表现
自主性治理创新的信息披露途径与沟通方式有助于投资者硕士论文和评估公司价值,树立投资者对公司的信心和信任,有助于投资者做出持续、稳定的投资决策。因此,优秀的市场表现并非短时间内的突增猛涨,要稳中有升,持续稳定地增长。
工商银行在资本市场上的表现是欣喜的。通常情况下,日股价变动率在4%以内股价比较稳定,波动不大。2009年10月工商银行的股价波动较2009年10月趋于稳定。而观察工商银行近一年来在资本市场上的表现,,近日股价下降,与其银行类板块的变化趋势是一致的,如图

1、图2所示。

银行治理的未来发展
工商银行在自主性治理所努力与创新为其一系列荣誉的同时,也确实为其在资本市场上的良好表现做出了贡献。论文范文,工商银行在内的国有商业银行在自主性治理仍有提升的空间。如银行业的特殊性质对其风险管控的治理了更高要求,如董事会和党委会的职能与责任划分,高管任命和激励体制等。这些国有商业银行避开的【会计论文】,这些【会计论文】,我国乃至世界也可供借鉴的经验,只能在我国国有商业银行的公司治理实践中不断总结经验、不断寻求突破。
在金融危机背景下、在外资银行不断涌入的情况下。在实践中不断总结,不断完善国有商业银行公司治理制度。不断创新自主性治理机制,才能推动我国国有商业银行的发展,使其在竞争中不败之地。
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